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索引号: 11330783K15043025N-02-2018-60011 发布机构: 东阳市人民政府办公室
文号: 东政办发〔2018〕193号 公开形式: 主动公开
公开日期: 2018-10-29 公开时限: 长期公开
规范性文件是否有效: 规范性文件编号:

东阳市人民政府办公室
关于印发《东阳市财政专户资金存放
管理实施办法》的通知



各镇、乡人民政府,各街道办事处,市府各部门:

  《东阳市财政专户资金存放管理实施办法》已经市政府研究同意,现印发给你们,请认真贯彻执行。

 

东阳市人民政府办公室

  2018年10月17日

  (此件公开发布)

 

东阳市财政专户资金存放管理实施办法

第一章 总则

  第一条 为建立健全科学规范、公正透明的财政专户资金存放管理机制,防范资金存放安全风险和廉政风险,发挥财政间隙资金支持经济发展的重要作用,提高资金存放综合效益,根据《中华人民共和国预算法》《浙江省财政专户资金存放管理实施办法》(浙财预执〔2017〕86号)及财政专户管理等有关规定,结合我市实际,制定本办法。

  第二条 本办法所称财政专户资金,是指财政部门为履行公共财政管理职能,按照规定可以开设财政专户进行存储的特定专用资金,包括非税收入资金、社会保险基金、国际金融组织和外国政府贷款及赠款资金、财政代管资金、事业收入资金、偿债准备金、外币专户资金以及专项支出资金。

  参与财政专户资金存放的银行,是指在中华人民共和国境内依法设立的国有商业银行、股份制商业银行、邮政储蓄银行、城市商业银行、农村信用合作联社、农村商业银行、农村合作银行及政策性银行。

  除国家有关政策已明确资金存放银行外,应选择各银行在东阳设立的经办机构作为东阳市财政专户资金存放银行。

  第三条 财政专户资金存放管理应遵循以下原则:

  (一)依法合规。在符合法律法规和政策规定的前提下,严格按照廉政建设要求开展财政专户资金存放工作;

  (二)公正透明。财政专户资金存放应公开、公平、公正,程序透明,结果透明,兼顾效率;财政部门领导干部不得以任何形式违规干预、插手资金存放;

  (三)安全优先。财政专户资金存放以确保资金安全为前提,防止出现资金安全风险事件;

  (四)科学评估。综合考虑专户资金安全性、流动性、支持经济发展、收益性等因素,科学设置资金存放银行评选指标;

  (五)权责统一。财政部门应当履行财政专户资金存放管理的主体责任,组织好东阳市财政专户资金存放管理工作,保证资金存放平稳有序。

  第四条 除国家政策已明确存放银行和涉密等有特殊存放管理要求的资金外,新开立财政专户或变更财政专户开户银行应当按照规定采取竞争性方式或集体决策方式选择确定。

  第五条 财政专户资金一般在财政专户开户银行办理定期存款、协定存款、通知存款,不得采取购买理财产品的方式存放财政专户资金;除粮食风险基金等国务院批准保留的专项支出类财政专户资金和待缴国库非税收入资金、外国政府和国际金融组织贷款和赠款资金外,社会保险基金等大额财政专户资金,可以转出开户银行进行定期存款。财政专户资金转出开户银行进行定期存款的,应当采取竞争性方式。

  第六条 竞争性方式是指财政部门在确保资金安全和资金支付需要前提下,通过招投标等方式公开邀请银行报名参与竞争,择优选择资金存放银行。

  第七条 集体决策方式是指财政部门对备选银行进行评分,将评分过程和结果提交局长办公会议集体讨论,集体决定资金存放银行。

  第八条 除社会保险基金等按照国家规定开展保值增值管理的资金外,财政专户资金定期存款期限一般控制在1年以内(含1年)。

第二章 竞争性存放操作

  第九条 参与东阳市财政专户资金定期存款竞争性存放操作的银行应同时符合下列条件:

  (一)在东阳市行政区域内设有分支机构;

  (二)依法开展经营活动,内部管理机制健全,具有较强的风险控制能力,近3年内在经营活动中无重大违法违规记录、未发生金融风险及重大违约事件;

  (三)纳入监管评级的银行,人民银行上年度综合评价应达到B级及以上;

  (四)员工个人所得税在东阳市申报或代扣代缴。

  第十条 财政部门应当科学预测资金流量,在确保资金正常支付需要的前提下,制定财政专户资金定期存款竞争性存放计划报局长办公会议批准后实施。

  第十一条 财政部门应确保竞争性存放参与银行充足的响应准备时间,在开展财政专户资金竞争性存放招投标前,应通过浙江政府采购网或本级财政门户网站等发布邀请银行参与财政专户资金竞争性存放招标公告,公告期不少于5个工作日。

  第十二条 财政专户资金竞争性存放公开招投标采用综合评分法进行评分。评分指标原则上包括经营状况、服务水平、利率水平、贡献度等方面指标。

  经营状况方面的指标应能反映资金存放银行的资产质量、偿付能力、运营能力、内部控制水平等;服务水平方面的指标应能反映资金存放银行提供支付结算、对账、分账核算、相关业务收费优惠等服务的能力和水平,以及在信息系统建设、以往提供服务履约等方面的情况;利率水平主要指定期存款利率等,应当符合国家利率政策规定;贡献度方面的指标应能反映资金存放银行对本地区经济发展、重点事业等的支持情况。

  具体指标及其权重和计分公式,由财政部门根据实际情况和管理要求按社保资金、除社保资金外的其他财政专户资金分别设置。社保资金为了保值增值,存放时应加大利率指标的权重。

  第十三条 每次开展竞争性存放公开招标操作前,财政部门或受其委托的中介机构应建立由财政部门内部成员和外部专家共同组成的5人及以上人数(总人数应为单数)的评选委员会。评选委员会成员应严格执行利益回避的相关规定,成员名单在竞争性选择结果确定之前应当保密。

  第十四条 财政部门应根据评选委员会评分结果择优确定资金存放银行,由财政部门负责人签字生效。

第三章 集体决策操作

  第十五条 按照国务院规定报经财政部核准新开设的财政专户以及存量财政专户变更开户银行,原则上通过竞争性方式确定开户银行。有以下情形之一的,可采取集体决策方式选择开户银行:

  (一)具备参与竞争性选择资格的银行少于3家,或竞争性选择公告发布后,报名响应的银行少于3家;

  (二)资金量较小,采取竞争性方式成本相对较高;

  (三)发生不可预见紧急情况,采用竞争性方式所需时间不能满足急需;

  (四)法律法规规章和有关文件另有明确规定的。

  第十六条 以集体决策方式选择资金存放银行,对财政部门的主要领导干部、分管资金存放业务的领导干部以及相关业务部门负责人应实行利益回避制度,不得将财政专户资金存放在上述人员的配偶、子女及其配偶和其他直接利益相关人员工作的银行。

  第十七条 财政部门在采用集体决策方式时,应当采用综合评分法对备选银行进行评分,评分指标和评分标准的具体设置参照第十二条规定。

  第十八条 以集体决策方式选择资金存放银行,备选银行的评分情况、会议表决情况和会议决议等内容应当在市财政局长办公会议纪要中反映,并在单位内部显著位置予以公告。

第四章 管理监督与相关责任

  第十九条 财政部门对银行参与本级财政专户资金存放活动进行监督管理。

  第二十条 财政部门新选择财政专户资金存放银行时,应当要求资金存放银行出具廉政承诺书(见附件),承诺不得向财政部门相关负责人员输送任何利益,承诺不得将资金存放与财政部门相关负责人员在本行亲属的业绩、收入挂钩。

  第二十一条 财政专户资金存放涉及开立银行账户的,应当严格执行财政专户管理制度有关规定,财政部门不得以资金转出开户银行进行定期存款为由,在定期存款银行新开立财政专户。

  第二十二条 资金存放银行出现以下行为或情形之一的,财政部门应视情节轻重,通知该银行划回存放资金、并决定暂停以至取消其参与本级财政专户资金竞争性存放。

  (一)未能按照财政部门的支付指令及时、准确办理支付业务,造成资金迟划三天以上(含)或跨月的,法定节假日除外;

  (二)一年内未按规定及时汇划到期本息违约两次及以上,或涉及金额较大的;

  (三)出现资金安全事件、重大违法违规行为,导致财务恶化或引起信用危机的;

  (四)监管评级降低,监管部门认为存在较大运营风险的;

  (五)未遵守廉政承诺或者在资金存放中存在其他利益输送行为的;

  (六)未按照存款协议履行相应的责任和义务的;

  (七)存在弄虚作假等严重不正当竞争行为的;

  (八)可能危及财政专户资金安全的其他情况。

  第二十三条 资金存放银行出现第二十二条所述情况或行为的,市财政局将向省财政厅报备,省财政厅将在全省范围内予以通报,并将该银行纳入全省财政专户资金竞争性存放黑名单,暂停以至取消其在全省范围内参与财政专户资金竞争性存放。

  第二十四条 资金存放银行应加强对财政专户资金运用管理,防范资金风险,不得将财政专户资金投向国家有关政策限制的领域,不得以财政专户资金赚取高风险收益。

  第二十五条 资金存放银行未按规定办理财政专户资金存放业务,造成财政资金管理风险或损失的,承担相应法律责任。

  第二十六条 财政部门应加强监督检查,发现有违反本办法规定行为的,及时纠正;发现银行存在利益输送行为的,通报同级银监部门和纪检监察机关;涉嫌违法违纪的,按规定移交有关部门查处和问责。

第五章 附则

  第二十七条 本办法自2018年10月19日起施行。已有规定与本办法不一致的,以本办法为准。

  附件:1.廉政承诺书

    2.东阳市财政专户资金竞争性存放综合评分指标体系

 

  抄送:市委各部门,市人大办、政协办,人武部,法院,检察院,各群众团体。

  东阳市人民政府办公室 2018年10月19日印发




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