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关于2016年上半年财政预算执行情况的报告

索引号: 11330783K15043025N-16-2017-10018 发布机构: 发文时间: 2016-08-08
文号: 主题分类: 政务 登记号:

东阳市财政局局长  沈银福

 

主任,各位副主任,各位委员:

  我受市人民政府委托,现将2016年上半年财政预算执行情况和下半年重点工作报告如下,请予审议。

  一、上半年全市财政预算执行情况

  (一)全市一般公共预算执行情况

  2016年全市1-6月份财政总收入完成571802万元,增长15.5%,完成全年预算的62.4%;一般公共预算收入完成359022万元,增长18.1%,完成全年预算的66.5%,其中组织税收收入332316万元,增长22.2%,完成全年预算的69.5%(具体见附表一)。全市1-6月份一般公共预算支出完成343698万元,增长26.7%,完成全年预算的61.2%,其中八项民生支出276101万元,增长28.8%。(具体见附表二)。

  (二)全市政府性基金预算执行情况

  2016年全市1-6月份政府性基金预算收入完成28911万元,同比下降83.8%,完成全年预算的19.4%,主要是国有土地出让收入大幅减少(具体见附表四)。全市1-6月份政府性基金预算支出完成37767万元,同比下降82.6%,完成全年预算的24.2%,主要是国有土地出让金收入大幅减少导致支出的相应减少。(具体见附表五)。

  (三)全市社会保险基金预算执行情况

  全市1-6月份社会保险基金专户收入191663万元,为全年预算的55%,比上年同期增长9.7%(具体见附表六)。社会保险基金支出153487万元,为全年预算的46.6%,比上年同期增长12.8%(具体见附表七),上半年收支结余38176万元,滚动收支结余685273万元。

  企业职工基本养老保险基金收入100217万元,为全年预算的54.9%,同比增长9.3%;支出87856万元,为全年预算的48.2%,同比增长12.1%。

  城乡居民基本养老保险基金收入19197万元,为全年预算的73.4%,同比增长27.5 %,主要是财政补助支付加快;支出11227万元,为全年预算的45.7%,同比增长1.8%。

  城镇职工基本医疗保险基金收入27228万元,为全年预算的49.3%,同比增长5.2%;支出19438万元,为全年预算的45%,同比增长2.6%;

  城乡居民基本医疗保险基金收入37148万元,为全年预算的54.28%,同比增长11.42%;支出29618万元,为全年预算的43.41%,同比增长24.17%;

  工伤保险基金收入2647万元,为全年预算的50.42%,同比减少17%,主要原因是政策调整(东人社[2015]186号)导致的费率下调;支出2421万元,为全年预算的66.8%,同比增长59.2%,主要原因是1-6月工亡人数较上年同期增长加多,目前工亡人数已达到14人。

  生育保险基金收入945万元,为全年预算的46.7%,同比减少14.4%,主要原因是根据东人社[2015]158号文件征缴费率从0.6%下调至0.5%;支出1146万元,为全年预算的49.83%,同比增长3.06%。

  失业保险基金收入4281万元,为全年预算的46.43%,同比下降2.9%;支出1781万元,为全年预算的33.89%,同比增长18.18%

  机关事业单位养老保险基金收入30408万元,为全年预算的74.2%;支出19853万元,为全年预算的48.4%.

  (四)国有资本经营预算执行情况

  2016年国有资本经营收益计划为700万元,全部为国有企业以及企业化管理的自收自支事业单位实现的利润上缴。1-6月份国有资本经营收益完成入库659.2万元,完成全年预算的94%,1-6月份国有资本经营暂未发生支出。

  (五)政府性投资预算执行情况

  2016年全市政府投资重点项目25个,总投资817600万元。2016年计划投资223300万元。1-6月份实际支出57500万元,完成计划投资25.75% 。其中续建项目14个,总投资541200万元,2016年计划投资127700万元,1-6月份实际支出54300万元,完成计划投资42.52%;新建项目11个,总投资276400万元,2016年计划投资95600万元,1-6月份实际支出3223万元,完成计划投资3.37%。

  2016年度全市政府投资一般性建设项目291个,总投资650100万元。2016年计划投资280700万元。1-6月实际支出为67800万元,完成计划投资 24.15%。

  (六)政府债务管理情况

  2016年年初全市政府性债务余额782195.85万元,其中政府负有偿还责任的债务598115.48万元(一般债务余额457753.95万元、专项债务余额140361.53万元)、政府负有担保责任的债务为889.37万元、政府负有救助责任的债务183191万元。

  按省债务置换计划,2016年省财政厅核定我市地方政府置换债券额度335341万元,到2016年6月底,我市已经完成存量债务置换285586万元,其中公开发行置换债券99367万元、银行定向承销置换债券186219万元。剩余置换债券预计到9月底下达。

  2016年争取新增债券120000万元,拟用于美丽乡村建设、农村公路建设、水利工程建设、省道建设等项目,具体分配方案最终以人大常委会的批复为准。

  2016年年底预计全市政府性债务余额902195.85万元,其中政府负有偿还责任的债务718115.48万元、政府负有担保责任的债务889.37万元、政府负有救助责任的债务183191万元。"以券换贷"工作推进有力,2016年年底预计地方政府债券占政府负有偿还责任债务的比重为86.46%,不仅优化了我市政府性债务结构,而且进一步降低了政府的债务成本。

  二、全市财政预算执行的主要特点和存在的困难问题

  (一)上半年财政收支预算执行主要特点

  1.收入增长和结构优化协调推进。今年上半年,全市财政总收入和一般公共预算收入完成年初预算的62.4%、66.5%,均超收入任务序时进度,比上年同期增长15.5%和18.1%,两项指标均位列金华地区第一,收入继续保持较快的增长。一般公共预算收入占财政总收入的比重为62.8%,税收收入占财政总收入的比重为95.3%,分别比上年提高了1.8、1.3个百分点,财政收入结构越趋合理。

  2.主体税种三增一平,整体实现快速增长。今年上半年,营业税入库90341万元,完成年初预算的85.8%,增长49.5%,主要原因是为争取地方可用财力的最大化,加强了营业税的清欠力度,我市营业税征缴工作也得到了省财政厅、金华市等主要领导的高度赞扬,省财政厅也特批5000万元以示奖励。增值税入库57250万元,完成年初预算的56.6%,增长27.9%,主要原因是自5月1日起增值税中央与地方分享比例的变动。个人所得税入库37010万元,完成年初预算的77.4%,增长26.6%,主要原因是华谊兄弟传媒股份收购浩瀚影视以及美拉影视股权,优胜美特医药销售公司股权转让等财产转让所得增长。企业所得税入库59196万元,完成年初预算的62.2%,增长0.9%。

  3.其他各税有增有减。地方九税共组织入库88519万元,增收9688万元,增长12.3%。其中土地增值税、房产税、资源税和城建税出现负增长,分别下降了33.2%、10.3%、3.4%和0.6%,土地增值税大幅下降的主要原因是去年同期木雕城一次性入库抬高了基数。车船税入库3453万元,增长12.3%;印花税入库7512万元,增长75.5%,主要是注重了月度均衡,加大了日常催缴力度;城镇土地使用税、契税、耕地占用税分别入库11172万元、27784万元、1788万元,增长了33.2%、50.7%、52.4%,主要是翘尾巴税款入库。

  4.财政支出总体平稳,执行进度显著加快。在财政收支矛盾仍然突出的情况下,我们按照"保重点,保民生"的要求,优化支出结构,重点保障民生,促进各项社会事业协调发展。1-6月份全市八项民生支出276101万元,占全市一般公共预算支出的80.3%,执行进度不断加快,支出结构不断优化,其中一般公共服务支出增长15.6%;公共安全支出增长31.9%,主要是加强了安保支出力度;教育支出增长10.7%;科学技术支出增长2%;社会保障和就业支出增长33.1%,主要是根据行政事业单位养老制度改革的要求对功能支出科目做了统一归并;医疗卫生与计划生育支出增长16.6%,主要是加快了对城乡居民医保的财政补助及基层医疗机构城乡公共卫生服务与经常性补助两个大专项的资金拨付进度;节能环保支出增长285.2%,主要是美丽乡村建设、第二垃圾生活填埋场等新增债券支出15820万元;城乡社区支出增长114.3%,主要是城乡配套设施等新增债券支出12527万元。全市三公经费1-6月同比下降1.8%,其中公务接待下降30.8%,公车运行和购置费与上年持平,因公出国(境)费增长18.3%。从预算执行情况看,上半年支出进度快于时间进度11.2个百分点。

  (二)存在的困难和问题

  当前,宏观经济增速放缓,财税改革不断深化,财政经济形势依然复杂严峻,财政收支矛盾突出。我市经济正处于转型升级的攻坚期,面临较大的下行压力,经济回升的基础尚不稳固,财政经济运行动能总体偏弱,财政收入可持续增长的基础尚不稳固。同时,结构性减税、普遍性降费等政策的实施将带来新的减收;积极财政政策、重点项目建设、民生保障、深化改革等支出需求刚性增长,财政收支"紧平衡"将成为新常态。

  从收入上看,工业企业研发、品牌创建和工业设计等方面投入放缓,重点税源增长乏力;交通物流、金融服务、信息等新兴服务业规模较小;影视业税收收入的政策效应逐步消退,"一剧两星" 影视播映政策的限制,影视销售收入难以大幅增长,股权转让等一次性财产转让收入不确定因素较大,影视业整体税收增长放缓;存贷利差缩窄,贷款质量下降,贷款企业违约情况增加,不良贷款率上升,金融业税收上升空间越来越少;房地产业1-6月商品房待售面积同比增长59.4%,存量房消化问题日益凸显,下半年预计低速增长,税收增量上不去;建筑业发展面临"拐点",建筑行业新承接工程量仍呈下降趋势。总体来说,二产虽呈现回暖态势,但回升缓慢,三产竞争激烈,特别是影视业竞争力仍有待加强,营改增全面铺开后国家减税政策红利的逐渐显现,税收收入可持续增长面临严峻的考验。

  从支出看,不断推进全市深化改革补短板,实现保民生和稳增长两重目标,财政支出刚性不断增强,仍有较多的财政增支事项。财政增支主要体现在各项民生政策的兑现、事关社会经济发展项目带来的支出增加,主要有年终考核奖发放方式调整、警衔津贴提标及行政事业单位养老保险补缴等使人员经费增加支出18500万元,农村精品路线建设从年初的3条扩增至8条需增加支出5000万元,不动产产权登记制度改革需增加支出3500万元,技改政策调整等导致扶持企业发展需增加支出2440万元,城乡居民医保筹资标准提高需增加支出2000万元,农村生活污水运行费2000万元,影视文化产业提升需增加支出1800万元,"三沿五区"坟墓整治需增加支出1460万元,横店消防站建设启用需增加支出1400万元,落实规划先行理念、全市控规全覆盖需增加规划经费支出2000余万元等。

  我市2016年下半年一般公共预算收入要保持快速增长困难较大,同时支出需求有增无减且刚性不断增强,财政收支平衡的难度将进一步加大。对于下半年的增支因素,我们将采取积极措施,通过调入预算稳定调节基金、向上争取资金、盘活存量资金、厉行节约、严控一般支出等方式加以解决。

  三、下半年重点工作

  面对当前复杂的财税经济形势,我们将密切关注经济形势的发展变化,坚定不移的推进"强市名城"战略,全面深化改革和加强政策预调微调,进一步释放经济活力和市场潜力,狠抓财源建设,强化收入征管,深化财税改革,加快预算执行进度,确保完成全年预算收支计划。

  (一)加强扶持,助推经济发展转型。一是继续加强财政政策落实。积极发挥财税政策引导作用,提高企业转型升级能力;积极落实既定财税奖补政策,提高财政资金在扶持建筑业复苏、影视业发展、金融业回暖、特色小镇整合等方面的积极作用。二是加快政府产业基金实质性运作。在《东阳市政府产业基金管理办法(试行)》的基础上,据东阳项目自身的特点,加快项目搜寻和实质性运作,吸引带动社会资本增加投入;创新财政扶持方式,通过增量调存量、引导社会资本等方式,重点支持木雕小镇、科技创新及海内外高层次人才创业等关键领域和重点项目。三是积极扶持企业发展。认真落实"降成本,减负担"总体要求,进一步释放企业结构性减税效应,降低企业税费负担,落实社保费下降缴费比例措施,促进现代服务业分工细化,推动二三产业融合发展。四是完善财政金融政策联动机制。继续强化财政转贷资金的扶持能力,鼓励银行等金融机构加快推出适应中小企业需求特点的信贷产品,多渠道缓解企业贷款难问题。

  (二)强化征收管理,完成年度税收任务。一是大力组织财税收入。积极开展新税源的探索研究,强化土地增值税、资源税、个人所得税等方面的税源开辟。继续强化二手房交易、个人所得税征管等工作,着重所得税汇缴后续管理,重点加强对建立企业重组、财产转让、非货币性资产投资的后续管理。二是强化税费征收管理。完善纳税评估常态化机制,以评估管理为抓手,倒逼税收规范化管理。强化部门协作,扎实做好营改增扩围企业的清票清税,切实提高欠税管理水平。提高税友龙版数据清理效率,做好金税三期系统上线前期准备工作。三是落实税收改革任务。贯彻落实《深化国税、地税征管体制改革方案》,进一步健全完善地税征管制度办法,科学谋划国地税在信息共享、数据应用等方面的战略合作。抓好"营改增"后各行业的清税清票及后续管理工作,积极谋划"营改增"后地税的工作重点。密切关注金税三期系统的操作应用,依托"大数据"开展税收分析,发挥财税部门的决策作用。

  (三)服务民生,不断优化支出结构。一是不断加大民生投入,支持社会事业和谐发展,加快"美丽东阳"建设。坚持以推进"五水共治"等市委市府重点工程建设为导向,强化财政资金统筹安排,把握好支出的方向和结构,确保民生项目稳步推进。积极抓好水利重点工程建设,支持中小河流重点县治理,加强水资源管理与保护,全面改善水生态环境。二是坚持"三公"经费高压管理。强化"三公"经费管控,进一步压缩"三公"经费和行政成本,确保"三公"经费控制目标的实现。

  (四)注重改革创新,完善财税管理体制。一是深化预算管理改革,推进政府预算体系建设,加快完善预算支出标准体系,强化预算执行和绩效评价结果与预算安排相挂钩的机制。进一步细化政府预决算公开内容,扩大部门预决算公开范围。完善2017年部门预算编制,做实项目库基础资料。做好滚动预算试编工作,在教育、民政、社保等民生部门中实行三年滚动预算编制。二是继续扩围统一支付平台。创新征收方式,扩大统一支付平台范围,继续将教师资格证考试收费和户证收费纳入统一支付平台,提高平台运行的实用性。三是加强乡镇财政建设。调研新一轮乡镇财政体制改革,进一步完善乡镇国库集中支付和新会计核算应用工作。四是稳步化解政府债务。创新投融资模式,提升国有企业投融资能力,在用好地方债券的同时,进一步探索政府和社会资本合作模式(PPP),推进基础设施建设,提高公共服务攻击效率和保障水平,缓解城市建设资金压力。五是配合做好车改工作。重点做好车改预算经费保障、车辆处置、公务交通补贴与差旅费制度衔接和车改后车辆日常监督管理工作。

  附件:

  2016年上半年上人代会审议部门预算执行情况

  规划系统2016年年初预算指标3283.3万元,上年结余17万元,调整追加等203.7万元(其中地理国情普查216.2万元)。规划系统上半年各项支出合计1293.2万元,完成全年预算的36.9%,其中人员经费支出366.6万元,公用经费支出51.9万元,专项支出874.7万元(其中规划编制费804.4万元)。

  环保系统2016年年初预算指标2116.7万元,上年结余468.9万元,调整追加等116万元(五水共治专项工作经费113万)。环保系统上半年各项支出合计1120.5万元,完成全年预算的41.5%,其中人员经费支出689.9万元,公用经费支出116.6万元,专项支出314万元(其中五水共治专项工作经费113万,水)。

  建筑业管理局2016年年初预算指标439.4万元,上年结余15.4万元。建筑业管理局上半年各项支出合计232.1万元,完成全年预算的51%,其中人员经费支出179.3万元,公用经费支出34.6万元,专项支出18.2万元。

  教育系统2016年年初预算指标78596.9万元,上年结余及调整追加4783.6万元。教育系统上半年各项支出合计33882.1万元,完成全年预算的40.6%,其中人员经费支出25338.8万元,公用经费支出4307.1万元,专项支出4236.2万元(其中学校教学楼综合楼等建设项目补助997.4万元,高中教学质量奖808.7万元,代课代职临时工经费331.5万元,学校免杂费补助256.8万元)。

  科技局2016年年初预算指标1313.9万元,上年结余及省市专项等13.7万元。科技局上半年各项支出合计738.7万元,完成全年预算的55.6%,其中人员经费支出161.7万元,公用经费支出26.3万元,专项支出550.7万元(其中科技发展专项455.2万元)。

  粮食系统2016年年初预算指标353.6万元,上年结余12.1万元。粮食系统上半年各项支出合计214.6万元,完成全年预算的58.7%,其中人员经费支出186.4万元,公用经费支出24.7万元,专项支出3.5万元。

  商务系统2016年年初预算指标314.1万元,上年结余及调整追加等120.5万元(其中农村淘宝建设专项120万元)。商务系统系统上半年各项支出合计167.7万元,完成全年预算的38.6%,其中人员经费支出115.4万元,公用经费支出41.4万元,专项支出10.9万元。

  市场监督管理系统2016年年初预算指标6373.7万元,上年结余990.5万元,调整追加及省市专项等47.2万元。市场监督管理系统上半年各项支出合计3453.3万元,完成全年预算的46.6%,其中人员经费支出2699.1万元,公用经费支出428.8万元,专项支出325.4万元(仪器采购费88.5万元,办案业务费62.6万元,协管员工资35万元)。

  体育局2016年年初预算指标357.4万元,上年结余及调整追加等28.5万元。体育局上半年各项支出合计154.2万元,完成全年预算的40%,其中人员经费支出114.3万元,公用经费支出14.6万元,专项支出25.3万元。

 



附件:2016年上半年财政预算执行情况表
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