一、2016年1-9月财政预算执行情况
（一）一般公共预算收入方面
全市1-9月份完成财政总收入768292万元，为年初预算的83.8%，比去年同期增长17.5%，其中一般公共预算收入475288万元，为年初预算的88%，比去年同期增长20%。主要特点：
一是收入实现较快增长，收入结构持续优化。今年1-9月，全市财政总收入保持在两位数增长，一般公共预算收入占财政总收入比重为61.9%，比去年同期上升了1.3个百分点。税收占一般公共预算总收入的比重为89.5%，继续保持在合理占比范围内。
二是主体税种均实现了两位数增长。在一般公共预算收入中，增值税总体入库96507万元，比去年同期增长42%，其中营改增入库45820万元，比去年同期增长31%，主要是自5月1日起增值税中央和地方分享比例进行调整。营业税入库91323万元，比去年同期增长10.5%。个人所得税入库44616万元，比去年同期增长23.2%，主要是影视行业企业股权等财产转让所得增长。企业所得税入库78195万元，比去年同期增长12.8%，主要是新光建材城推动上市入库增长及企业预缴进度加快。
三是其他税种总体呈现增长态势。1-9月地方九税共入库115130万元，比去年同期增长15.8%。其中资源税、耕地占用税、契税、印花税、城镇土地使用税增长较快，分别入库206万元、2182万元、36249万元、9714万元、14628万元、4868万元，分别比上年同期增长92.5%、70.3%、64.7%、52.1%、36.3%、8.6%，其中耕地占用税、契税、城镇土地使用税主要是翘尾巴税款入库。房产税、土地增值税、城市维护建设税分别比上年同期下降了27.3%、11.9%、1.4%，其中房产税的下降主要是减免退税提前，土地增值税的下滑主要是去年同期木雕城一次性入库抬高了上年基数。
（二）一般公共预算支出方面
全市1-9月份一般公共预算支出总计520027万元，完成年初预算的92.6%，比去年同期增长24.1%，剔除新增债券因素，完成年初预算的80.1%，比去年同期增长11.1%。今年以来我们按照“保重点，保民生”的要求，持续优化支出结构，不断加大民生支出，1-9月八项民生支出396024万元，比上年增加81726万元，其中一般公共服务支出增长9.1%、公共安全支出增长26.1%、教育支出增长8.2%、科学技术支出增长3.3%、社会保障和就业支出增长36.2%、医疗卫生和计划生育支出增长4.2%、节能环保支出增长42.1%、城乡社区支出增长161.8%。全市“三公”经费1-9月下降0.9%，其中公务接待费下降18.2%。
（三）政府性基金预算收支方面
1-9月全市实现政府性基金预算收入66548万元，完成年初预算的44.8%，比上年同期下降72.6%，主要是国有土地使用权出让收入大幅下滑；1-9月基金预算支出118633万元，完成年初预算的76.13%，比上年同期下降57.28%，剔除新增债券因素，完成年初预算的44%，比上年同期下降75.3%，主要是国有土地使用权出让收入下降导致支出下降。
（四）社会保险基金预算收支方面
1-9月全市实现社会保险基金收入282581万元，完成年初预算的81.03%，其中保险费收入171988万元，完成年初预算的74.75%，财政补贴收入64930万元，完成年初预算的94.79。社会保险基金支出262917万元，完成年初预算的79.77%，其中保险待遇支出207743万元，完成年初预算的78.99%。社会保险基金收支进度好于去年同期，均快于时间进度。
（五）国有资本经营预算收支方面
1-9月全市国有资本经营预算收入完成722.8万元，超额完成年初预期的700万全年收入任务。1-9月全市国有资本经营支出433万元，完成年初预算的61.4%。
二、当前财政预算执行中值得关注问题
从收入上看，我市1-9月一般公共预算收入增长20%，但今年是营改增收官之年，财税体制改革对地方财力影响较大，自5月1日起营业税成为历史，增值税作为流转税唯一大税，今后将是一般公共预算收入的最大来源，从总量上看，增值税虽然实现增长42%，但剔除政策变动因素，一般增值税（不含营改增）按可比口径计算同比下降2.6%，制造业入库下降，实体经济运行动能不足，工业销售回暖、工业投资加快的税收效益滞后未显；营改增按可比口径计算同比下降5.4%，影视行业一枝独秀，整体呈现坡脚走路的失衡状态，新扩围的房产、建筑、金融、生活服务业四大行业仍处在政策调整适应期，观望倾向浓，税收增长不明朗，加上经济形势企稳向好基础尚不稳固及政府减税减负政策效应的进一步显现，财政收入可持续增长面临严峻挑战。
从支出看，各项支出得到有效保障，主要表现在：一是一般公共预算支出进度快于时间进度5个百分点，各项财政政策兑现加快。二是支出结构优化升级，资金分配更趋合理，民生投入占比大幅提升，稳步推进经济转型升级，企业扶持和产业发展资金投入不断加大。但从全年来看，财政各项民生支出、扶持企业发展、保运转保稳定等增支因素仍然较多。与年初预算相比，资金缺口较大，主要有：
1.根据《国务院办公厅转发人力资源社会保障部财政部关于调整机关事业单位工作人员基本工资标准和增加机关事业单位离休人员离休费三个实施方案的通知》（国办发[2016]62号）和《人力资源和社会保障部 财政部关于调整人民警察警衔津贴标准的通知》（人社部发[2016]11号）文件精神，结合我市公积金基数调整及年终目标责任考核奖发放方式调整等实际，经测算需增加人员经费支出11465万元。
2.根据市委市政府经济扶持政策测算，影视文化产业发展、企业发展补助等政策兑现缺口4670万元。
3.根据《2016年东阳市美丽乡村建设工作实施方案》（东委办发[2016]49号）文件精神，农村精品路线建设从年初的3条扩增至8条，经测算需增加支出5000万元。
4.根据《关于深化殡葬改革促进殡葬事业科学发展的意见》（东委办发[2016]29号）文件精神，结合我市“两路两侧”坟墓整治最新进展情况，经测算，需增加支出600万元。
5.结合全市农村生活污水治理进展情况，根据污水处理设施运行需求测算，需增加污水处理运行费1000万元。
6.为促进消防安全，提升我市区域性消防能力，2016年横店消防站建设完成并启用，需增加消防装备等支出1400万元。
7.根据《东阳市人民政府办公室关于调整完善我市基本医疗保险有关政策的通知》（东政办发[2016]116号），个人按每人每年260缴纳，财政补助每人每年从600元提至640元，在校学生和未成年人财政补助每人每年从600元提至700元，经测试，预计需要增加财政补助支出5000万元。
8.为了贯彻落实《不动产登记暂行条例》，推进我市不动产产权登记制度改革，确保不动产登记机构整合和办公场所的正常运作，需增加支出1000万元。
9.根据《深入开展“美丽县城”建设实施方案》（东委办发[2016]64号）文件精神，着力开展“规划完善工程”，推进“总规引领、控规覆盖、城市设计优化、专项规划配套”四大行动，经需增加规划编制经费2000万元。
10. 根据《浙江省人民政府关于贯彻落实<国务院关于机关事业单位工作人员养老保险制度改革的决定>的实施意见》（浙政发[2015]25号）文件，结合我市机关事业养老收缴情况，预计需增加财政补助支出1000万元。
11. 根据《东阳市城乡公交一体化改造实施方案》（东政办发[2015]228号）文件精神，结合目前我市城乡公交运行现状及政府补助政策，需增加补助支出1900万元。
12.根据《东阳市政府产业基金管理办法（试行）》（东政发[2016]37号）精神，我市产业基金初期规模为3亿元，视资金需求和财力情况分次到位。2016年度预计筹集产业基金5000万元，其中盘活存量资金筹集3000万元、财政需增加支出2000万元。
13.根据东审报[2015]71号审计问题的整改意见，为完成挪用人防易地建设费6000万元用于行政中心地下停车场项目建设问题的整改，需增加一般公共预算支出6000万元。
三、2016年度财政收支预算的调整草案
根据今年1-9月份收支预算执行和全年预测情况，拟对全市及市本级年初收支预算作适当调整。预算调整的基本原则：一是可持续原则。在确保今年收入稳定增长、重点支出需要和收支平衡的前提下，充分考虑明年财政收支的变化因素，保持财政收支的可持续增长；二是保障民生的原则。优先保障八项民生，逐步扩大一般公共预算的保障范围和提高保障水平；三是扶持经济发展的原则。进一步加大财政对经济发展的扶持力度，促进我市经济的转型升级和稳步发展。
按照上述原则，提出调整意见如下：
（一） 一般公共预算
1.一般公共预算收入预计完成568822万元，比年初预期增加28704万元，比上年增长17%。
2.一般公共预算支出的调整：结合省市专项下达进度、新增一般债券额度及各项政策兑现需要，全年一般公共预算支出约为705591万元，其中年初预算561613万元、新增一般债券70000万元、新增省市专项38923万元、调入预算稳定调节基金21135万元，统筹历年结余13920万元（调整预算详见附表一）。拟对调入预算稳定调节基金、统筹历年结余共计35055万元做如下项目调整：
（1）人员经费支出11465万元；
（2）企业奖补增支4670万元；
（3）“两路两侧”坟墓整治增支600万元；
（4）农村生活污水治理运行费1000万元;
（5）产业基金2000万元；
（6）农村公共文化建设支出1300万元；
（7）“三改一拆”等城乡社区支出1620万元；
（8）机关事业单位养老补助增支1000万元；
（9）城镇基础设施配套费收入下降相应调增一般公共预算支出1500万元（规划测绘1200万元、环卫监管体系300万元）；
（10）控规全覆盖等规划编制经费支出2000万元;
（11）城乡公交一体化补助支出1900万元；
（12）行政中心地下停车场建设6000万元。
我市新增可用资金与全市增支需求还存在一定差距，我们将采取积极措施，通过存量资金清理、向上争取资金、厉行节约、严控一般支出等方式加以解决。
（二）政府性基金预算
1.政府性基金预算收入预期完成118772万元，比年初预算减少29883万元，下降19.8%，主要是土地出让收入情况不理想，较年初预算预计减收34300万元。
2.政府性基金预算支出调整：结合政府性基金预算收入减收实际、省市专项下达进度及新增专项债券额度，全年政府性基金预算支出约为221807万元，其中年初预算155822万元、新增专项债券50000万元、新增省市专项5168万元、调减支出2887万元、统筹历年结余13704万元（具体支出项目调整预算情况详见附表三）。拟根据政府性基金收入及统筹历年结余情况调整相关支出科目，具体如下：
（1）调增国有土地使用权出让收入安排的支出522万元；
（2）调减国有土地收益基金支出700万元；
（3）调增农业土地开发资金支出3620万元；
（4）调减城市基础设施配套费安排的支出687万元；
（5）调减其他政府性基金支出(耕地开垦费)1500万元
（6）调增城市公用事业附加安排的支出300万元
（7）调增污水处理费安排的支出2200万元；
（8）调增其他政府性基金支出(诉讼费、水资源费、人防费等)7062万元。
（三）社会保险基金预算
社会保险基金预算总收入预期为407202万元，比年初预算增加17454万元，增长4.5 %；社会保险基金预算总支出调整为386800万元，比年初预算增加16213万元，增长4.4%。（具体支出项目调整预算情况详见附表四）。具体调整项目如下：
企业职工基本养老保险基金收入193270万元，比年初预算增长6%；支出191850万元，比年初预算增长5.2%。预计专户累计结余474487万元。
机关事业养老保险基金收入47800万元，比年初预算增加6800万元，增长16.6%，主要是2014年10月至2015年12月个人缴费补征；支出47800万元，比年初预算增加6800万元，收支持平。
城乡居民养老社会保险基金收入26536万元，比年初预算增加1.5%；支出22446万元，比年初预算减少8.6%。预计专户累计结余25114万元。
城镇职工基本医疗保险基金收入55320万元，比年初增加0.1%；支出44755万元，比年初预算增长3.6%。预计专户累计结余96585万元。
城乡居民基本医疗保险基金收入68921万元，比年初预算增长0.7%；支出68224万元，与年初一致。预计专户累计结余3030万元。
工伤保险基金收入5250万元，与年初一致；支出5145万元，比年初预算增长41.9%，主要是今年工亡人数增长较大。预计专户累计结余13319万元。
失业保险基金收入8080万元，比年初预算减少12.4%，主要是费率降低引起；支出3780万元，比年初预算减少28.1%，主要是领取失业金人数比上年减少了681人次。预计专户累计结余47859万元。
生育保险基金收入2025万元，与年初一致；支出2800万元，较年初增长21.7%，主要是受“二孩”政策影响，今年生育人数增长明显。预计专户累计结余2004万元。
（四）国有资本经营预算
按照全市国有资本经营收益状况，预期完成国有资本经营收入723万元，比年初预算增加3.3%。国有资本经营预算支出713万元，比年初预算增加1.9%，当年收支平衡（具体调整项目见附表五）。
主任，各位副主任、委员，今年全年的财政收支预算虽然预计能够实现收支平衡，但要保持财政收入平稳较快增长仍有较多困难，财政的刚性支出越来越多且数额较大，财力的增长远不能满足支出的增长。面对存在的困难，我们将在市人大的有效监督下，继续深入落实科学发展观，大力组织财政收入，努力调整收入结构，继续抓好增收节支，积极筹措资金，力争圆满实现第十四届人大五次会议提出的各项目标。