《2018年1-9月财政预算执行情况和2018年预算调整草案》经东阳市第十五届人民代表大会第十二次会议审查批准(东人大[2018]31号)，根据《中华人民共和国预算法》《关于进一步推进预算公开工作的意见》等文件规定，现将人大批准的调整报告进行公开。
一、2018年1-9月财政预算执行情况
（一）一般公共预算收入方面
全市1-9月份财政总收入964377 万元，完成年初预算的84.0%，同比增长14.8 %，其中一般公共预算收入568328 万元，完成年初预算的86.6%，同比增长16.3%。主要特点：
一是收入实现较快增长，收入结构持续优化。今年1-9月，一般公共预算收入增幅在金华各县市名列前茅，一般公共预算收入占财政总收入比重为58.9%，比上年同期提高了0.8个百分点，税收占一般公共预算收入的比重为87.7%，比上年同期提高了0.7个百分点。
二是主税种增幅分化明显，整体呈现稳中求进。增值税入库187772万元，完成年初预算135.8 %,同比增收21.4%，主要是建筑业招商引资取得成效。个人所得税入库46612 万元，同比下降5.4%，主要是去年同期华谊兄弟、正午阳光股权转让入库一次性税款近2亿元。企业所得税入库91867万元，同比增长13.7%，主要是欠税清欠力度加强以及翘尾巴税款入库增收。
三是地方税种增长迅猛，保障财力快速增长。1-9月地方九税共入库171827 万元，同比增长23.5%。其中城市维护建设税、土地增值税增长较快，分别入库29037万元、53080万元，同比增长43.8%、103.2%，其中城市维护建设税的增长主要是得益于增值税的快速增长，土地增值税的增长主要是加大土地增值税结算力度。
（二）一般公共预算支出方面
全市1-9月份一般公共预算支出739225 万元，完成年初预算的100.2%，同比增长16.3%，剔除新增债券因素，完成年初预算的84.4%。今年以来我们按照“保重点，保民生”的要求，持续优化支出结构，不断加大民生支出，1-9月八项支出595478万元，比上年增加107523万元，同比增长22.0%。全市1-9月“三公”经费累计支出1137万元，同比下降3.5%，其中因公出国（境）费增长18.4%、公务接待费下降18.3%、公务用车运行维护费下降0.8%、公务用车购置无支出。
（三）政府性基金预算收支方面
1-9月全市实现政府性基金预算收入415351 万元，完成年初预算的161.8%，同比增长234.2%，主要是国有土地使用权出让收入大幅增长；1-9月基金预算支出391650万元，完成年初预算的149.7%，同比增长229.6%，主要是土地出让金增收引起的支出增加。
（四）社会保险基金预算收支方面
1-9月全市实现社会保险基金预算收入385347万元，完成年初预算的82.9%，其中保险费收入261904万元，财政补贴收入102126万元。1-9月社会保险基金支出374726万元，完成年初预算的76.4%，其中社会保险待遇支出363705万元。
（五）国有资本经营预算收支方面
1-9月份全市实现国有资本经营预算收入2908.13万元，完成年初预算的107.7%；1-9月份国有资本经营支出2556.57万元，完成年初预算的94.7%。
二、2018年度财政收支预算的调整草案
根据今年1-9月份收支预算执行和全年预测情况，拟对全市及市本级年初收支预算作适当调整。预算调整的基本原则：一是可持续原则。在确保今年重点支出需要和收支平衡的前提下，充分考虑明年财政收支的变化因素，保持财政收支的可持续性；二是保障民生的原则。优先保障民生政策兑现，逐步提高一般公共预算保障水平；三是扶持经济发展的原则。进一步加大财政对经济发展的扶持力度，促进我市经济的转型升级和稳步发展。
按照上述原则，提出调整意见如下：
（一） 一般公共预算
1.一般公共预算收入预计完成656277万元，跟年初预算持平。
2.一般公共预算支出：结合省市专项下达进度、新增一般债券额度及各项政策兑现需要，全年一般公共预算支出建议调整为951873万元，其中年初预算738111万元、新增一般债券120000万元、新增省级转移支付资金29667万元、新增调入预算稳定调节基金34631万元、新增国有资本调入一般公共预算79万元、上年结转结余支出11660万元、统筹历年结余17725万元（调整预算详见附表一）。拟对调入预算稳定调节基金、新增国有资本调入一般公共预算、统筹历年结余共52435万元做如下项目调整：
1.人员经费37165万元；
2.企业扶持补助7850万元；
3.煤气发生炉淘汰改造补助3000万元；
4.“最多跑一次”改革经费1500万元；
5.数据共享平台建设1000万元；
6.第二生活垃圾填埋场运行经费1370万元；
7.新37、40省道日常保养经费550万元；
我市新增可用资金与全市增支需求还存在一定差距，我们将积极采取措施，部分增支如教育、企业扶持补助等将通过整合年初预算各专项资金、存量资金盘活、向上争取资金、厉行节约等方式加以解决。
（二）政府性基金预算
1.政府性基金预算收入预期完成551613万元，比年初预算增长114.9%，主要是土地出让收入较年初预计增收289960万元（调整预算详见附表五）。
2.政府性基金预算支出：结合政府性基金预算收入增收实际、省市专项资金下达进度，全年政府性基金预算支出建议调整为559321万元，其中年初预算261568万元、新增省市专项2793万元、调增支出294960万元（具体支出项目调整预算情况详见附表六）。拟根据政府性基金收入情况调整相关支出科目，具体如下：
（1）调增国有土地使用权出让收入安排的支出281850万元；
（2）调增国有土地收益基金支出7950万元；
（3）调增农业土地开发资金支出160万元；
（4）调增城市基础设施配套费安排的支出5000万元；
（三）社会保险基金预算
社会保险基金预算收入预期为484041万元，比年初预算增加19392万元，增长4.2%；社会保险基金预算总支出调整为502746万元，比年初预算增加12433万元，增长2.5%。（具体支出项目调整预算情况详见附表七）。具体调整项目如下：
企业职工基本养老保险基金收入222640万元，比年初预算增加15000万元，增长7.2%，主要是财政补助收入增加；支出259906万元，比年初预算增加11303万元，增长4.5%，主要是退休人员增加及退休待遇提高。预计本年收支结余赤字37266万元，当年赤字计划通过增加财政补助收入、统筹历年结余予以弥补消化。
机关事业养老保险基金收入61800万元，支出60416万元，与年初预算一致。
城乡居民基本养老保险基金收入30453万元，比年初预算增加2600万元，增长9.3%，主要是财政补助收入增加2600万元；支出25354万元，与年初预算相同。预计本年收支结余5099万。
城镇职工基本医疗保险基金收入79743万元，比年初预算增加10000万元，增长14.3%，主要是2018年起职工医疗保险基金征缴收入包含了0.5%的大病保险基金；支出62480万元，比年初预算增加2000万元，增长3.3%。预计本年收支结余17263万元。
城乡居民基本医疗保险基金收入67700万元，比年初预算减少13000万元，减少16.1%，主要是医保年度调整导致个人缴费收入只有以前年度的一半；支出79650万元，比年初预算减少1000万元，减少1.2%。预计本年收支结余赤字11950万元，本年赤字计划通过历年结余予以弥补消化。
工伤保险基金收入6770万元，比年初预算增加772万元，增长12.9%，主要是由于从2017年7月开始实行浮动费率导致增收；支出5985万元，与年初预算一致。预计本年收支结余785万元。
失业保险基金收入8300万元，比年初预算增加7.8%，主要是统一城乡失业保险政策后，农民合同制职工保费收入增加；支出3375万元，比年初预算减少24.6%，一是因为领取失业金的人次较预算大幅减少，失业金支出减幅较大，二是今年社保补贴在就业资金中列支较多。预计本年收支结余4925万元。
生育保险基金收入6635万元，比年初预算增加3420万元，主要是增加了4000万元的财政补助收入；支出5580万元，比年初预算增加1230万元，主要是政策调整，补发了2015年1月以后的一个月生育津贴1691万元。预计本年收支结余1055万元。
（四）国有资本经营预算
按照全市国有资本经营收益状况，预期完成国有资本经营收入3095.94万元，比年初预算增长14.7%，主要是东阳市金融控股有限公司和金华银行分红增加；除调入一般公共预算619.19万元外，国有资本经营预算支出调整为2584.45万元，比年初预算增长18.7%，其中提取社会保障风险金928.78万元、国有企业亏损补助100万元，补充国有资本金1555.67万元；收支结余0万元。（具体调整项目详见附表八）。
今年全年的财政收支预算虽然预计能够实现收支平衡，但要保持财政收入较快增长仍有较多困难，财政的刚性支出越来越多且数额较大，财力的增长远不能满足支出的增长。面对存在的困难，我们将在市人大的有效监督下，大力组织财政收入，努力调优收支结构，继续抓好增收节支，积极筹措资金，力争圆满实现第十五届人大二次会议提出的各项目标。
2018年财政收支预算草案公开.xls