《2017年全市和市级财政预算执行情况及2018年全市和市级财政预算》经东阳市第十五届人民代表大会第二次会议审查通过(东人大[2018]9号)，根据《中华人民共和国预算法》《关于进一步推进预算公开工作的意见》等文件规定，现将人大批准的预算报告进行公开。
一、2017年财政预算执行情况
2017年，在市人大及其常委会的监督指导下，我们紧紧围绕建设“影视旅游名城、经济文化强市、生态宜居东阳”的总目标，遵循“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财原则，扎实做好“生财、聚财、用财”三篇文章，财政整体运行情况良好。
（一）一般公共预算执行情况
2017年完成一般公共预算收入585778万元，为年初预算的100.5%，比上年增长12%（分项目执行情况见表一）。税收收入504527万元，比上年增长8.9％，其中增值税205723万元，比上年增长39.8%，主要是“营改增”全面实施后调整了增值税中央和地方分成比例；土地增值税28380万元，比上年增长37.4%，主要是加大了以前年度房地产项目清算力度；耕地占用税15823万元，比上年增长625.2%，主要是翘尾巴税款入库。非税收入81251万元，比上年增长36.4％，主要是行政事业性收费收入和罚没收入的翘尾巴因素。
2017年一般公共预算支出826984万元，为预算调整的99.9%，比上年增长15.8 %（分项目执行情况见表二），其中一般公共服务支出60493万元，比上年增长30.4％，主要是工资改革增加支出；公共安全支出51652万元，比上年增长20.1%；教育支出157754万元，比上年增长8.8％；科学技术支出30447万元，比上年增长9.9％；社会保障和就业支出99901万元，比上年增长23.6％；医疗卫生和计划生育支出67414万元，比上年增长17.4％，主要是城乡医疗补助增加；节能环保支出26328万元，比上年增长3.4%；城乡社区事务支出119004万元，比上年增长29.1%，主要是新增政府一般债券投入增加。
2017年市本级一般公共预算支出为722633万元，为预算调整的97.8%，比上年增长13.9%（分项目执行情况见表三）。
由于2017年省财政对市县财政的年终结算工作尚未完成，按现行分税制财政体制和上级有关政策测算，2017年一般公共预算预计可实现收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2017年完成政府性基金预算收入270861万元，为年初预算的233.6%，比上年增长142.1%,主要是土地出让金收入比上年增加166117万元（分项目执行情况见表四）。2017年政府性基金预算支出244561万元，为预算调整的90%，比上年增加40%，主要是土地出让金增收引起的支出增加（分项目执行情况见表五）。
（三）社会保险基金预算执行情况
2017年我市完成社会保险基金收入451242万元，比上年同期增长0.2%；社会保险基金支出436705万元，比上年同期增长2.9%。2017年各社会保险基金收支结余14537万元（分项目执行情况见表六），各社会保险基金历年结余687499万元。社会保险基金分项情况如下：
企业职工基本养老保险基金收入204203万元，为调整预算的105.7%，同比增长5.7%，跟去年同期比增幅较慢，主要是失地农民、城乡居民养老转企业职工养老的人数减少，导致转保收入下降；支出231356万元，为调整预算的99.5%，同比增长18.0%,主要是待遇享受人员增加。当年收支赤字27153万元。
机关事业单位养老保险基金收入57919万元，为调整预算的106.8%，同比下降36.1%；支出53560万元，为调整预算的98.8%，同比下降40.2%，主要原因是2016年收入和支出数包含2014年10月至2015年12月的清算收支。当年收支结余4359万元。
城乡居民基本养老保险基金收入26807万元，为调整预算的100.3%，同比下降0.7%；支出24864万元，为调整预算的99.2%，同比增长12.5%，主要是待遇享受标准提高。当年收支结余1943万元。
城镇职工基本医疗保险基金收入72213万元，为调整预算的114.8%，同比增长20.7%，主要是基金增值效益提高、缴费基数提高及参保人数增加；支出52016万元，为调整预算的95.4%，同比增长20.1%，主要是医疗费用增加及享受待遇人数增加。当年收支结余20197万元。
城乡居民基本医疗保险基金收入76727万元，为调整预算的106.3%，同比增长19.3%，主要是基金筹资标准提高；支出64679万元，为调整预算的89.8%，同比增长3.5%。当年收支结余12048万元。
工伤保险基金收入5567万元，为调整预算的100.8%，同比增长3.5%；支出3936万元，为调整预算的87.5%，同比下降17.8%，主要是上年同期工亡人数较多。当年收支结余1631万元。
失业保险基金收入5463万元，为调整预算的98.6%，同比下降28.6%，主要是费率由1.5%下调至1.0%；支出3259万元，为调整预算的95.9%，同比下降7.3%，主要是社保补贴在就业资金中支出较多。当年收支结余2204万元。
生育保险基金收入2343万元，为调整预算的109.2%，同比增长12.2%；支出3035万元，为调整预算的78.4%，同比增长17.9%，主要是二孩政策放开迎来了生育小高峰，生育人数增加较快。当年收支赤字692万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2017年完成国有资本经营预算收入551万元，比上年减少23.8%，主要原因是金华银行2017年未分红。2017年国有资本经营预算支出445万元，其中提取社会保障风险金210万元、补充一般公共预算35万元、补充企业国有资本100万元、国有企业政策性补贴100万元（分项目执行情况见表七）。
（五）政府性债务收支计划执行情况
2017年年初全市地方政府债务余额为792098.61万元，其中政府负有偿还责任的债务为747018.24万元（一般债务余额543081.27万元，专项债务余额203936.97万元）、政府负有担保责任的债务为889.37万元、政府负有救助责任的债务为44191万元。
2017年我市地方政府债务收入218944万元，为政府负有偿还责任的债券收入，其中一般债券收入118562万元，专项债券收入100382万元。
2017年我市地方政府债务还债支出121165.71万元，其中一般债务支出19746.72万元；专项债务支出100529.62万元,政府负有担保责任的债务支出889.37万元。
根据2017年度政府性债务收支情况，2017年底我市地方政府债务余额为889876.90万元，其中政府负有偿还责任的债务845685.90万元（一般债务余额641896.55万元；专项债务余额203789.35万元）、政府负有救助责任的债务44191万元。我市政府负有偿还责任的地方政府债务余额及一般债务余额、专项债务余额均控制在市人大常委会批准的地方政府债务限额内，一般债务率及专项债务率预计均未超过省规定警戒线。
二、落实市人大预算决议工作情况
一年来，我们按照市十五届人大一次会议关于财政预算审议决议精神，认真贯彻落实市委市政府决策部署，一手抓依法理财治税、一手抓从严治队，各项工作呈现出协调共进、和谐发展的局面。2017年一般公共预算收入增幅位于金华前列，为我市经济社会稳步发展提供坚强的财力支撑。
（一）服务经济发展。深入贯彻落实省委省政府“四换三名”工程，推进“互联网+”“机器人+”，争取省财政厅振兴实体经济财政专项奖励1亿元，推进传统产业升级。积极实施“个转企、小升规”企业财政奖补政策，鼓励企业做大做强，发挥财政资金引导作用，坚持特色扶持，推动建筑业招商引资工作取得成效，助力我市影视行业健康发展。进一步完善产业基金管理体制，设立东阳江产业基金，通过市场化运作模式，发挥撬动社会资本的杠杆作用。完善投融资机制，深化交投集团、城投集团建设，加大对交通、水利等基础设施建设的投入。根据“放管服”工作要求，重点做好“最多跑一次”改革和国地税合作，纳税人满意度排名金华第一。
（二）保障民生事业。优化支出结构，突出重点，持续改善社会民生，2017年我市民生支出638752万元，同比增长14.2%，占全市一般公共预算支出的77.2%。继续落实省财政支持粮食生产改革三年计划，发放耕地保护补贴2560万元。持续加大教育投入，强化教育资源共享，推进重点校区建设，提升教育办学水平，提高教师收入待遇，完成浙江省教育基本现代化县市创建工作。深入推进医药卫生体制改革，出台“医共体”扶持政策，进一步健全社会救助体系建设，提高义务兵优待金及城乡居民基础养老金标准，持续推进美丽乡村及美丽城镇建设，投入4200万元做好一事一议财政奖补助推美丽乡村建，投入2亿元加快小城镇整体面貌提升，投入3亿元积极推进农村危旧房治理改造工作。做好就业扶持和支持大众创新工作，筹集就业资金1178万元，强化农村电子商务创业扶持。
（三）深化财税改革。完善预算管理制度，做好滚动项目库建设，推行财政专项资金分配管理系统，细化预决算报告，在教育、人力社保、农业及卫计等四个部门试编了3年滚动预算，建立预算执行进度通报制度。做好财政专项资金管理清单公开工作，涉及21个部门及资金12.02亿元。推进财政资金统筹工作，做好存量资金清理盘活，2017年盘活存量资金10.5亿元。开展到期社保资金竞争性存放，做好社保基金保值增值工作，涉及资金23.9亿元，增加收益约4880万元。做好存量政府债务的债券置换工作，全面完成应置换债务的债券置换工作，2017年完成债券置换11.9亿元，优化了债务结构，降低了债务成本。加强财政监督力度，对50万元以上的专项开展绩效目标审核，涉及财政资金14.2亿元。建立应急机制，强化财政转贷资金的扶持能力，减轻企业融资困难。加强金融不良资产的处置力度，出台《东阳市国有公司资产收购管理办法》，有效盘活不良资产，化解“两链”风险。
三、2018年财政收支预算草案
（一）2018年财政经济形势
2018年将全面贯彻落实党的十九大精神，随着稳中求进总基调的确立，供给侧结构性改革的持续推进，经济高质量发展理念的树立，都将为实体经济发展营造了良好的宏观环境。从我市来看，以“学习贯彻年、调查研究年、工作落实年”活动为抓手，加快文化优势转化为发展优势及“东阳人经济”转化为“东阳经济”，三大特色主导产业的规范提升，大力推进传统产业转型升级，持续做好高成长企业培育，均为我市后备财源建设奠定了坚实的基础。但我们要清醒的看到，当前经济形势和财政运行仍存在一定的不确定性，2018年我们将紧扣财政管理效益优先、财政运行提质增效的工作主题，勇于担当、积极作为，努力做到发展要实，质量要高。
收入方面：党的十九大报告指出，新时代我国经济发展的特征是由高速增长阶段转向高质量发展阶段。在新旧动能转换过程中，我市财政收入持续保持高速增长将有很大的不确定性。特别是生态文明建设的深入推进，对我市经济“高质量发展”提出了更高要求，因此要着重提高收入质量、着力涵养地方税源、大力提升我市经济创新力和竞争力，是我市贯彻中央及省经济工作会议精神的必然要求。
支出方面：各类民生支出均呈现高态势增长，三条“廊道”等重点工程的实施、教育医疗等重大改革的推进、乡村振兴战略的实施、社会治理水平的提升、精准扶贫等均需财政加大投入。另外财政资金使用绩效不高的问题依然存在，企业奖补政策引导力不强，对实体经济发展推动作用不明显；新农村建设资金整合力度不够，仍无法做到集中财力办大事。
管理方面：财政管理水平与“高质量发展”要求仍不相适应，部门“预算约束”观念淡薄，项目储备不够充分，预算执行进度不理想；镇乡财政主体地位缺失，规范化建设亟待加强；国有企业改革转型任务艰巨，“做强做优做大”仍需努力；财政运行风险逐步积累，隐性债务管控、化解任务艰巨，养老保险基金运行存在隐患。
（二）2018预算编制的指导思想和原则
2018年预算编制的指导思想：全面贯彻落实党的十九大精神，以“加快建立现代财政制度”为引领，遵循“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，积极发挥财税职能作用，大力支持企业转型升级，深化财税体制改革，完善预算管理制度，调整优化支出结构，集中财力办大事，积极防范化解地方政府债务风险和社会保险基金风险，促进我市经济社会平稳健康发展。
2018年预算编制原则：量入为出、量力而行原则。财政预算要与国民经济和社会发展规划相一致，厉行节约，严格控制一般性支出。保民生、保重点原则。进一步清理整合财政专项资金，集中财力保障各项民生政策、市委市政府确定的中心工作和重点支出需要，促进经济社会全面、协调、可持续发展。科学精细、规范透明原则。进一步细化预算编制，强化预算绩效管理，细化绩效目标，努力提高财政资金使用效益。硬化预算约束原则。预算一经批准，原则上不得调整追加，因上级重大政策、市委市政府重点工作调整及突发性公共事件确需调整的，按规定程序审批。
（三）2018年财政收支预算（草案）
1、一般公共预算（草案）
2018年一般公共预算预期收入656277万元（分项目收入预算见表八），比上年增长12%，按现行财政体制测算，2018年一般公共预算可用资金为738111万元（一般公共预算收入656277万元减去上解省财政支出160151万元，加上上级财政税收返还收入54131万元、一般转移支付收入66557万元、省财政提前下达补助资金87847万元、调入预算稳定调节金32910万元、调入国有资本经营预算540万元）。
根据收支平衡的原则，拟安排一般公共预算支出738111万元（分功能科目预算支出详见表九，分政府经济分类支出预算详见表十），比上年增长9.3%，其中市本级一般公共预算支出649849万元（分功能科目预算支出详见表十一，分政府经济分类支出预算详见表十二），比上年增长10.5%，镇乡一般公共预算支出88262万元，比上年增加1.3%，剔除镇乡财政体制调整因素，同口径增长12.9%。
东阳市2018年一般公共预算安排的“三公”经费4510万元，比2017年预算数减少500万元，下降10%。其中，因公出国(境)费用110万元，与上年持平；公务接待费1500万元，下降11.8%,主要是部门预计接待次数减少缩减部门接待预算经费；公务用车购置费200万元，与上年持平；公务用车运行维护费2700万元，下降10%，主要是部门从严控制公车使用，公车使用频率降低，部门根据实际情况缩减预算经费。
2、政府性基金预算（草案）
2018年政府性基金预算预期收入256653万元，比上年增加121.3%，主要是土地出让金收入增加145560万元（分项目收入预算见表十三）。2018年拟安排政府性基金预算支出261568万元，比上年增加119.6%，其中当年基金收入256653万元、统筹历年结余651.17万元、省财政提前下达补助资金4263.83万元（分项目支出预算见表十四，其中土地出让金支出见表十七）。
3、社会保险基金预算（草案）
2018年社会保险基金预算收入464649万元，同比增长7.6%，社会保险基金预算支出490313万元，同比增长11.3%（分项目收支预算见表十五），当年预计收支赤字25664万元。社会保险基金分项情况如下：
企业职工基本养老保险基金收入207640万元，同比增长2.3%；支出248603万元，同比增长9.7%，主要是待遇享受人员增加导致支出增长较快，当年收支赤字40963万元。
机关事业单位基本养老保险基金收入61800万元，同比增长14.0%，支出60416万元，同比增长11.4%，当年收支结余1384万元。
城乡居民养老社会保险基金收入27852万元，同比增长4.3%，支出25354万元，同比增长1.1%，当年收支结余2498万元。
城镇职工基本医疗保险基金收入69743万元，同比增长10.8%；支出60480万元，同比增长16.3%，主要是医疗费用增长，当年收支结余9263万元。
城乡居民基本医疗保险基金收入80700万元，同比增长16.7%，主要是自2016年7月筹资标准提高；支出80650万元，同比增长16.9%，主要是医疗费用增长，当年收支结余50万元。
工伤保险基金收入5998万元，同比增长8.6%；支出5985万元，同比下降2.4%，当年收支结余13万元。
失业保险基金收入7700万元，同比下降2.3%，主要原因是从2017年6月起，费率从1.5%下调至1.0%；支出4475万元，同比增长20.6%，当年收支结余3225万元。
女工生育保险基金收入3214万元，同比增长49.8%；支出4350万元，同比增长12.4%，考虑到二胎政策的影响，2018年将是生育高峰年，当年收支赤字1136万元。
4、国有资本经营预算（草案）
2018年度预计完成国有资本经营预算收入2700万元，比上年增长285.7%，主要原因是东阳日报社分红2205万元。除调入一般公共预算540万元外，2018年拟安排国有资本经营预算支出2160万元，其中提取社会保障风险金810万元、国有企业亏损补助100万元，补充国有资本金1250万元，全年实现收支平衡（具体项目见表十六）。
四、2018财税主要工作
2018年我们将充分发挥财税职能，围绕市委市政府中心工作，坚持稳增长、提质量、促转型、惠民生、防风险，促进全市经济平稳较好发展和社会和谐稳定目标的实现。
（一）在强征管、优服务上着手，组织收入力求平稳。一是抓收入。加强财政、国税和地税之间的沟通，统筹协调三者之间的收入进度，把控好入库的平稳性。深化税源清查，从重点行业、重点企业、重点项目、重点税种入手，建立健全重点税源管理和跟踪监控制度。加强非税管理，推进非税收入法治化建设，促进健全地方税费收入体系。二是强征管。深入开展经济税源调研，及时分析宏观经济，尤其是“后营改增”时期对税收的影响。深化税收征管改革，落实税制改革任务，确保环境保护税顺利开征。密切关注税制改革，准确把握改革动向。落实司法协助追缴制度，强化违法惩戒力度，实行“黑名单”及多部门联合惩戒制度。三是优服务。继续做好“最多跑一次”改革，牢固树立“以纳税人为中心”的理念，深化“互联网+政务服务”在税收领域的应用，引导纳税人网上办理涉税事项。把纳税人办理涉税事项从“最多跑一次”向“零上门”引申，让纳税人享受更规范、更便捷、更经济的服务，提升纳税人获得感、满意度。持续推进国地税征管联运机制，做好国地税合作县级示范区建设，做好国地税联合办税大厅搬迁建设。
（二）在培财源、重民生上发力，财政支出力求科学。一是积极培育财源。推进供给侧改革，全面落实“三去一降一补”要求，扎实开展财税“春风行动”，切实降低企业成本。加大对战略性新兴产业和现代服务业的扶持力度，和对企业自主创新、拓展市场的支持力度；围绕“五大千亿”主导产业深入推进“两化融合”、“四换三名”。用好省振兴实体经济（传统产业改造）财政专项资金，助推产业转型升级。二是保障民生投入。加大教育投入，补齐学前教育短板，推进教育服务均衡化发展。深化医药卫生体制改革，着重保障“医共体”建设，建立健全专项补助与购买服务相结合、资金补偿与绩效相挂钩的基层卫生机构补偿机制，鼓励社会资本投资医疗卫生事业。三是保障乡村振兴战略实施。以全国农村社区治理实验区建设为抓手，开展新农村建设“双试点”，积极发挥一事一议财政奖补平台作用，调动村级组织、村民群众和社会力量参与美丽乡村建设的积极性。继续做好小城镇综合环境整治及农村危旧房治理改造工作，开展扶持村级集体经济发展试点，扶持村级集体经济发展，壮大村级集体经济实力。
（三）在尊法治、重规范上使劲，财政改革力求深入。一是深化预算管理改革。完善预算管理制度，深入推进财政专项资金分配管理系统的应用，完善预算标准体系建设，厘清日常公用支出及专项公用类项目支出边界。推进政府采购预算管理，增加政府采购预算刚性和可执行性。推进政府投资项目预算管理，建立工程造价指标库。二是深化国资管理改革。加快投融资改革，积极推动企业集团化和融资平台公司的实体化经营，以成立国企财务管理中心为起点，加强国有企业财务和资金管理，建立国有企业“资金池”。三是深化镇乡财政体制改革。以新一轮镇乡财政体制实施为契机，进一步确立镇乡财政的主体地位，通过固化收支基数，提升镇乡发展经济的主动性和迫切性，加强镇乡财政预算管理，将镇乡财政所有资金均纳入预算，树立“无预算、不支出”预算理念。四是完善产业基金运作机制，扩大产业基金运作实效，建立健全产业基金相关制度，通过与省产业基金合作和引进社会资本，壮大我市基金规模，加快设立资产收购基金等子基金。
（四）在提绩效、降风险上用心，财经纪律力求严明。一是加强财政绩效管理。继续完善“第三方”评价机制，探索建立绩效问责机制，扩大财政资金绩效评价范围。完善财政资金监管，强化预算执行管理，督促部门加快执行进度、盘活财政存量资金，提升财政资金效益。督促行政事业单位建立财务内控制度。不断强化“三公”经费管理，压缩一般性支出。二是完善政府性债务管理。进一步加强隐性债务管理，根据化解方案按时完成隐性债务化解任务，规范政府投资行为，按省委“三个不立项”要求从严控制新增政府投资项目。三是严控社保基金风险。根据多渠道筹措社保风险金要求，做大社保风险金规模，按规定比例提取社保风险金，严格被征地农民养老基金参保审核，进一步加强社会保险征管力度，继续做好社会保险基金保值增值工作，适当拓展社会保险参保覆盖面。
（五）在重能力、强素质上入手，干部队伍力求担当。一是围绕监督执纪抓队伍。持之以恒落实中央八项规定、省委“28条办法”等相关规定，严守各项禁止性规定，坚持不懈纠正“四风”。进一步整合监督资源，与国税联合开展纪检监察。做好领导干部“家访”制度，了解同志所需所想，提高队伍凝聚力。二是围绕教育培训抓队伍。继续深入推进“两学一做”常态化、制度化，开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，以“两学一做”推进财税各项工作走在前列。继续组织开展多形式的廉政教育，增强教育的感染力和抵御各种诱惑的能力，努力创新宣传教育形式，持续深入地推进廉政文化建设。继续组织实施全员培训，不断增强干部业务能力和综合素质。
各位代表，2018年我们将在市委市政府的坚强领导下，在市人大的有效监督下，创新工作机制，加强收入组织，优化支出结构，确保全年各项工作任务的完成，为建设“影视旅游名城、经济文化强市、生态宜居东阳”作出贡献。