一、浙江省金华市东阳市部门决算报表教育局汇总概况
东阳市教育局为主管全市教育工作的市政府组成部门，下辖9个行政科室、7个事业科室，1个教研室，319所中小学校、幼儿园，其中：小学86所，教育部门办79所；初中35所，教育部门办32所；普通高中12所，教育部门办6所；职业高中5所，教育部门办2所；特殊教育学校1所；教师进修学校1所；幼儿园179所，教育部门办41所。7个事业科室、教研室和教育部门办的162所中小学校、幼儿园为全额拨款事业单位。
（一）部门职责
东阳市教育局主要职责是执行党和国家的教育方针、政策和有关的法律、法规，研究全市教育改革与发展的重大问题，指导、监督、协调镇乡、部门教育工作；制订全市教育事业发展规划和年度教育工作计划；管理部门教育经费，负责对中小学教师工资统一发放的监管；推进素质教育，指导教育教学改革，组织实施义务教育、高中教育、职业教育；管理全市的成人教育、社会力量办学、自学考试和继续教育；主管全市教师管理，实施教师资格制度；管理全市的学历教育有关的招生考试工作；承办市委、市政府以及其他上级部门交办的事情等。
（二）机构设置
从预算单位构成看，浙江省金华市东阳市部门决算报表教育局汇总部门决算包括：教育局本级决算、教研室决算、民办院校师资服务中心决算、东阳中学、东阳二中、巍山高中、东阳市第三高级中学、南马高级中学、湖溪高级中学、外国语学校、外国语小学、教师进修学校、东阳市技术学校、东阳市第二职业技术学校、公办幼教中心、城区学校管理办公室以及城校办所管辖的公办中小学校、幼儿园及东阳市聋哑学校，共计44个单位决算。
二、浙江省金华市东阳市部门决算报表教育局汇总2018年度部门决算公开表
详见附表。
三、浙江省金华市东阳市部门决算报表教育局汇总2018年度部门决算情况说明
（一）收入支出决算总体情况说明
2018年度收、支总计108,642.22万元，与2017年度相比，收、支总计各增加26,882.67 万元，增长32.88%。主要原因是：一是政府对教育的重视，进一步加大对教育的投入；二是学校基本建设项目及学校破旧校舍维修改造项目增加。
（二）收入决算情况说明
本年收入合计107,417.68万元；包括财政拨款收入107,417.68万元（其中，一般公共预算107,407.69万元，政府性基金预算9.99万元），占收入合计100%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；其他收入0万元，占收入合计0%。上级补助收入0万元，占收入合计0%。附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%。
（三）支出决算情况说明
本年支出合计104,322.55万元，其中基本支出78,135.06万元，占74.9%；项目支出26,187.48万元，占25.1%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收、支总计108,090.69万元，与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加26,533.14万元，增长32.53%。主要原因是：一是政府对教育的重视，进一步加大对教育的投入；二是学校基本建设项目及学校破旧校舍维修改造项目增加。
（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2018年度一般公共预算财政拨款支出103,761.02万元，占本年支出合计的99.46%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款支出增加22,886.02万元，增长28.3%。主要原因是：一是政府对教育的重视，进一步加大对教育的投入，其中教师年终奖增幅较大；二是学校基本建设项目及学校破旧校舍维修改造项目增加。
2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2018年度一般公共预算财政拨款支出103,761.02，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出91,110.51万元,占87.81%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出7,850.57万元,占7.57%；医疗卫生与计划生育（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出1万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；国土海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出4,798.94万元,占4.62%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。
3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为96,242.11万元，支出决算为103,761.02万元,完成年初预算的107.81%，主要原因：一是财政进一步重视教育，提高教师的奖励；二是加大对教育基本建设的投入。其中：
（1）2050201学前教育。2018年年初预算为5,286.69万元，2018年支出决算为8,544.85万元，完成年初预算的161.63%，决算数大于预算数的主要原因：2018年下学期新增一个公办幼教中心单位，59所公办幼儿园全部纳入公办幼教中心管理，导致决算数据大于预算数据。
（2）2050202小学教育。2018年年初预算为18,783.39万元，2018年支出决算为22,762.56万元，完成年初预算的121.18%，决算数大于预算数的主要原因：一是新教师的增加；二是教师的岗位工资、薪级工资工资调整与年终奖增加。
（3）2050203初中教育。2018年年初预算为10,530.74万元，2018年支出决算为12,893.46万元，完成年初预算的122.44%，决算数大于预算数的主要原因：一是新教师的增加；二是教师的岗位工资、薪级工资工资调整与年终奖增加。
（4）2050204高中教育。2018年年初预算为17,076.47万元，2018年支出决算为20,772.7万元，完成年初预算的121.65%，决算数大于预算数的主要原因：一是新教师的增加；二是教师的岗位工资、薪级工资工资调整与年终奖增加。
（5）2050299其他普通教育支出。2018年年初预算为11,592.86万元，2018年支出决算为8,119.06万元，完成年初预算的70.04%，决算数小于预算数的主要原因：机构的精简、人员变动导致人员经费支出减少。
（6）2050304职业高中教育。2018年年初预算为6,564.56万元，2018年支出决算为7,471.45万元，完成年初预算的113.81%，决算数大于预算数的主要原因：教师的岗位工资、薪级工资调整与年终奖增加。
（7）2050399其他职业教育支出。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为5.16万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因：财政项目年中预增加。
（8）2050701特殊教育。2018年年初预算为544.34万元，2018年支出决算为712.78万元，完成年初预算的130.94%，决算数大于预算数的主要原因：一是教师的年终奖增加，二是学校项目年中预增加。
（9）2050801教师进修。2018年年初预算为654.04万元，2018年支出决算为714.88万元，完成年初预算的109.3%，决算数大于预算数的主要原因：一是重视教师进修工作，加大投入；二是教师进修成本费用增加。
（10）2050101行政运行。2018年年初预算为263万元，2018年支出决算为302.4万元，完成年初预算的114.98%，决算数大于预算数的主要原因：一是行政人员年终奖增加，二是运行成本增加。
（11）2050102一般行政管理事务。2018年年初预算数为0万元，2018年支出决算为8.86万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因：财政项目年中预增加。
（12）2050199其他教育管理事务支出。2018年年初预算为2,435.79万元，2018年支出决算为2,464.45万元，完成年初预算的101.18%，决算数大于预算数的主要原因：教育管理的成本增加。
（13）2059999其他教育支出。2018年年初预算为2,636.5万元，2018年支出决算为1,220.47万元，完成年初预算的46.29%，决算数小于预算数的主要原因：一是特殊原因部分学校新建项目暂停，二是生源地大学生助学贷款贴息支出减少等。
（14）20509教育费附加安排的支出。2018年年初预算为5,882万元，2018年支出决算为4,905.82万元，完成年初预算的83.4%，决算数小于预算数的主要原因：安排用于全市中小学基本建设、设备购置等专项因项目施工进度缓慢等原因而导致支付进度无法跟进。
（15）22080505机关事业单位基本养老保险缴费支出，2018年年初预算为5,318.68万元；2080506机关事业单位职业年金缴费支出，2018年年初预算为2,128.84万元；2050599其他行政事业单位离退休支出，2018年年初预算为10.96万元；三者2018年决算为7,850.57万元，完成年初预算的105.26%，决算数大于预算数的主要原因一是新教师的增加，二是公办幼教中心的成立，幼儿教师数增加。
（16）2210201住房公积金。2018年年初预算为4,587.25万元， 2018年决算为4,798.94万元，完成年初预算的104.61%，决算数大于预算数的主要原因一是新教师的增加，二是公办幼教中心的成立，幼儿教师数增加。
（17）2050803培训支出。2018年年初预算为1,892万元， 2018年决算为168.4万元，决算数小于预算数的主要原因是将指标调整到2050202小学教育、2050203初中教育、2050204高中教育等各级各类中小学校，用于各级各类中小学校教师培训支出。
（18）2050899其他进修及培训。2018年年初预算为54万元，2018年决算为43.2万元，完成年初预算的80%，决算数据小于预算数的主要原因一是严控教师培训的数量与质量，二是部分项目因特殊原因，暂缓执行。
（19）2119901其他节能环保支出。2018年年初预算为0万元，2018年决算为1万元，完成年初预算指标的100%，决算数据大于预算数的主要原因是特殊因素，资金为省拨资金，项目支出不能准确预算。
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年一般公共预算财政拨款基本支出77,583.53万元，其中：
人员经费65,754.55万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、生活补助、奖励金等；
公用经费11,828.98万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。
（七）政府性基金财政拨款支出决算情况说明
1.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。
2018年度政府性基金预算财政拨款支出9.99万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出9.99万元,占100%；债务付息（类）支出0万元,占0%。
2.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。
2018年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为9.99万元,完成年初预算的100%，主要原因是该项目没有办法预算，按具体的资金拨付决算。其中：
2296003用于体育事业的彩票公益金支出。2018年年初预算为0万元，2018年支出决算为9.99万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因特殊因素，政府性基金机动性比较大，资金拨付以实际到位为准。
（八）2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。
2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为78.37万元，支出决算为20.45万元，完成预算的26.09%，2018年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是一是接待上级及兄弟单位的教学活动次数减少，相应的公务活动也减少，二是公务用车运行维护费支出减少。
2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。
2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2017年度相比，减少1.25万元，下降100%，主要原因是2018年没有因公出国（境）；公务用车购置及运行维护费支出决算为10.94万元，占53.5%，与2017年度相比，减少3.8万元，下降25.78%，主要原因是公车使用的有效控制，导致运行维护成本降低；公务接待费支出决算为9.51万元，占46.5%，与2017年度相比，减少3.62万元，下降27.57%，主要原因是接待上级及兄弟单位的教学活动次数减少。具体情况如下：
（1）因公出国（境）费年初预算数为0万元，支出决算为0万元。完成年初预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员的公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。
其中，全年使用一般公共预算财政拨款本单位组织因公出国(境)团组0个；本单位全年因公出国(境)累计0人次。
（2）公务用车购置及运行维护费年初预算数为14.41万元，支出决算为10.94万元，完成年初预算的75.93%。决算数小于预算数的主要原因是公车使用的有效控制，导致运行维护成本降低。
公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车；
公务用车运行维护费支出10.94万元，主要用于批准购置的6辆公务用车所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；2018年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为6辆。
（3）公务接待费年初预算数为63.97万元，支出决算为9.51万元，完成年初预算的14.86%。主要用于接待上级及兄弟单位教育教学活动等支出。决算数小于预算数的主要原因一是接待上级及兄弟单位的教学活动次数减少，二是继续厉行节约，严格、规范公务接待。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待99批次，累计2,592人次。
外宾接待支出0万元；接待0人次，0批次。
其他国内公务接待支出9.51万元，主要用于上级及兄弟单位教育教学活动。接待2,592人次，99批次。
（九）部门预算绩效情况说明
1.预算绩效管理工作开展情况。
根据预算管理要求，东阳市教育局部门组织开展了2018年度一般公共预算项目支出绩效自评，涉及项目26个，50万元以上项目100%进行绩效评价管理，涉及当年一般公共预算资金24,609.47万元，占所有项目资金预算总额的73.04%。
2.部门决算中项目绩效自评结果（公开2个项目绩效自评结果）：
浙江省金华市东阳市部门决算报表教育局汇总在2018年度部门决算中反映中小学贫困学生资助经费项目及免费教科书项目的项目绩效自评结果。
中小学贫困学生资助经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为360万元，执行数为599.2万元，完成预算的166.54%。主要产出和效果：一是2018年春资助了7541人次，319.39万元，秋季7209人次，279.81万元；二是资金发放及时到位。发现的问题及原因：一是家庭经济困难学生的认定还存在困难；二是从校级助学工作队伍来看，处室归属杂乱，人员变换频繁，就今年人员变更的学校就多达一半，工作经验欠缺，均是兼职办事。三是资助政策出台迟、变化大，操作系统繁锁，工作量大幅增加。下一步改进措施：一是要加强对学校级资助人员的业务知识培训；二是要提高资助人员的待遇来稳定队伍。
免费教科书项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为3400万元，执行数为3513.94万元，完成预算的103.35%。主要产出和效果：一是全市中小学生“课前到书，人手一册”；二是资金及时到位；三是浙江省2018年小学教育质量监测24项指数21项处于全省前5%。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：建议加大财政投入，让在校学生进一步享受到免费政策，使党的惠民政策深入人心。
3.以财政局为主体开展的重点绩效评价结果。
2018年财政局对教育开展的重点项目绩效评价有一个项目：是2017年民办教育发展专项项目，涉及一般公共预算当年预算1730万元，实际支出1729.87万元，评价结论：综合得分83分，评价等次为合格。
（十）其他重要事项的情况说明
1.机关运行经费支出情况。
2018年度机关运行经费支出138.26万元，比年初预算数增加38.44万元，增长38.51%，主要原因是运行成本增加。
2.政府采购支出情况。
2018年度政府采购支出总额2147.55万元，其中：政府采购货物支出1626.94万元、政府采购工程支出520.61万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1635.49万元，占政府采购支出总额的76.16%。其中，授予小微企业合同金额416.1万元，占政府采购支出总额的19.38%。
3.国有资产占有使用情况。
截至2018年12月31日，教育局本级及所属各单位共有车辆6辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车6辆,其他用车主要是一般公务用车4辆，其他用车2辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
四、名词解释
1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位当年的“财政拨款收入”“事业收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
7.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
8.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。
9.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
10.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
11.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
12.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
13.2050201学前教育：指反映各部门举办的学前教育支出。
14.2050202小学教育：指反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的小学资助，也在本科目反映。
15.2050203初中教育：指反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的初中教育的资助，也在本科目反映。
16.2050204高中教育:指反映各部门举办的高级中学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的高级中学的资助，也在本科目反映。
17.2050299其他普通教育支出:指除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。
18.2050304职业高中教育:指反映各部门举办的职业中学支出或补助费。
19.2050399其他职业教育支出:指除上述项目以外其他用于职业教育方面的支出。
20.2050701特殊教育:指反映各部门举办盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出。
21.2050801教师进修:指反映教师进修、师资培训支出。
22.2050803培训支出：指反映各部门安排用于培训的支出。
23.2050899其他进修及培训：指反映其他用于进修及培训方面的支出。
24.2050101行政运行:指反映行政单位的基本支出。
25.2050102一般行政管理事务：指反映行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。
26.2050199其他教育管理事务支出:指除上述项目以外其他用于教育管理事务方面的支出。
27.2059999其他教育支出:指除上述项目以外其他用于教育方面的支出。
28.20509教育费附加支出:指反映用教育费附加安排的支出。
29.208社会保障和就业支出：指反映政府在社会保障与就业方面的支出。
30.2119901其他节能环保支出：指反映其他用于节能环保方面的支出。
31.2210201住房公积金：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
32.229其他支出:指反映不能划分到上述功能科目的其他政府支出。如彩票公益金用于教育体育事业支出。
二〇一九年九月二十三日