金华市东阳市教育局2020年度部门决算
目录
一、概况............................................................................................................................................(1 )
（一）部门职责........................................................................................................................( 1 )
（二）机构设置........................................................................................................................( 1 )
二、2020年度部门决算公开表.....................................................................................................( 2 )
三、2020年度部门决算情况说明...............................................................................................(2 )
（一）收入支出决算总体情况说明......................................................................................( 2 )
（二）收入决算情况说明......................................................................................................(2 )
（三）支出决算情况说明......................................................................................................( 3 )
（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明....................................................................( 3 )
（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.............................................................( 3 )
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明...................................................( 8 )
（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明...............................................( 8 )
（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明..........................................( 10 )
（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.....................................( 10 )
（十）机关运行经费支出说明............................................................................................( 12 )
（十一）政府采购支出说明.................................................................................................( 12 )
（十二）国有资产占有情况说明.........................................................................................( 12 )
（十三）预算绩效情况说明.................................................................................................( 13 )
四、名词解释..................................................................................................................................( 15 )
一、概况
教育局为主管全市教育工作的市政府组成部门，下辖行政科室8个、事业科室6个、教研室1个，中小学校、幼儿园285所，其中：小学77所，教育部门办70所；初中35所，教育部门办31所；普通高中13所，教育部门办6所；职业高中5所，教育部门办2所；特殊教育学校1所；幼儿园154所，教育部门办57所；教师进修学校1所。6个事业科室、教研室和教育部门办的167所中小学校、幼儿园为全额拨款事业单位。
（一）部门职责
1.东阳市教育局主要职责是执行党和国家的教育方针、政策和有关的法律、法规，研究全市教育改革与发展的重大问题，指导、监督、协调镇乡、部门教育工作。
2.制定全市教育事业发展规划和年度教育工作计划。
3.管理部门教育经费，负责对中小学教师工资统一发放的监管。
4.推进素质教育，指导教育教学改革，组织实施义务教育、高中教育、职业教育。
5.管理全市的成人教育、社会力量办学、自学考试和继续教育。
6.主管全市教师管理，实施教师资格制度。
7.管理全市的学历教育有关的招生考试工作。
8.承办市委、市政府以及其他上级部门交办的事情等。
（二）机构设置
从预算单位构成看，浙江省金华市东阳市部门决算报表教育局汇总部门决算包括：局本级、教研室、民办院校师资服务中心、东阳中学、东阳二中、巍山高中、东阳市第三高级中学、南马高级中学、湖溪高级中学、外国语学校、外国语小学、教师进修学校、东阳市技术学校、东阳市第二职业技术学校、公办幼教中心、城区公办中小学校（幼儿园）及东阳市特殊教育学校，共计43个单位决算。
纳入浙江省金华市东阳市部门决算报表教育局汇总2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1. 东阳市教育局（本级）
2. 东阳市教育局教研室
3. 浙江省东阳中学
4. 浙江省东阳市第二高级中学
5. 浙江省东阳市巍山高级中学
6. 浙江省东阳市第三高级中学
7. 浙江省东阳市湖溪高级中学
8. 浙江省东阳市南马高级中学
9. 浙江省东阳市技术学校
10. 东阳市第二职业技术学校
11. 东阳市实验幼儿园
12. 东阳市教师进修学校
13. 浙江省东阳市外国语学校
14. 东阳市外国语小学
15. 东阳市实验小学
16. 东阳市吴宁镇第三初级中学
17. 东阳市吴宁第一初级中学
18. 东阳市吴宁第二初级中学
19. 东阳市白云初级中学
20. 东阳市江北初级中学
21. 东阳市江北上卢初级中学
22. 东阳市吴宁第一小学
23. 东阳市吴宁第二小学
24. 东阳市吴宁第四小学
25. 东阳市吴宁第五小学
26. 东阳市第二实验小学
27. 东阳市白云中心小学
28. 东阳市白云甘井小学
29. 东阳市白云银田小学
30. 东阳市白云昆溪小学
31. 东阳市特殊教育学校
32. 东阳市江北第二小学
33. 东阳市江北中心小学
34. 东阳市江北上卢小学
35. 东阳市江北华店小学
36. 东阳市江北湖沧小学
37. 东阳市江北下范小学
38. 东阳市江北湖田小学
39. 东阳市吴宁成家里小学
40. 东阳市江北实验幼儿园
41. 东阳市第二实验幼儿园
42. 东阳市民办院校师资服务中心
43. 东阳市公办幼教中心
共43个二级预算单位。
二、2020年度部门决算公开表
详见附表。
三、2020年度部门决算情况说明
（一）收入支出决算总体情况说明
2020年度收入总计154,773.64万元，支出总计154,773.64万元,与2019年度相比，各增加23,427.66万元，增长17.84%。主要原因：一是市委、市政府重视教育，相继出台了《东阳市名优教师奖励办法》、《东阳市中小学（幼儿园）班主任奖励方案》等通知，对在我市公办中小学（幼儿园）任职任教，获得各级综合性荣誉符号的优秀教师予以奖励、提高班主任月奖励标准；二是学校新建项目及破旧校舍维修改造项目增多，增加学校基本建设投入资金；三是年度中正常工资晋升及新教师招聘等人员变动导致的人员经费增加；四是单位缴纳的住房公积金缴费基数的提高等。
（二）收入决算情况说明
本年收入合计148,342.42万元；包括财政拨款收入148,342.42万元（其中，一般公共预算146,646.35万元，政府性基金预算1,696.07万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计100%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入0万元，占收入合计0%。
（三）支出决算情况说明
本年支出合计149,684.55万元，其中基本支出100,012.55万元，占66.82%；项目支出49,672万元，占33.18%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年度财政拨款收入总计154,773.55万元，支出总计154,773.55万元，与2019年相比，各增加23,427.57万元，增长17.84%。主要原因：一是市委、市政府重视教育，出台东阳市名优教师及班主任奖励办法，进一步加大对教育的投入；二是学校新建项目及破旧校舍维修改造项目增多，增加学校基本建设投入资金；财政拨款支出年初预算数140,122.01万元，完成年初预算的110.46%，主要原因是学校基本建设投入资金增加、名优教师及班主任奖励专项资金增加、年度中正常工资晋升及新教师招聘等人员变动导致的人员经费增加及单位缴纳的住房公积金缴费基数的提高等。
（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2020年度一般公共预算财政拨款支出147,988.39万元，占本年支出合计的98.87%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出增加23,073.54万元，增长18.47%。主要原因是出台了东阳市名优师等奖励政策及学校基本建设投入增加。
2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2020年度一般公共预算财政拨款支出147,988.39万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出133,209.92万元,占90.01%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出7,904.3万元,占5.34%；卫生健康（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出2.76万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出6,871.4万元,占4.64%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。
3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为132,122.01万元，支出决算为147,988.39万元,完成年初预算的112.01%，主要原因是学校基本建设投入资金增加及出台了我市名优教师及班主任奖励办法，增加了名优教师及班主任奖励等专项资金。其中：
（1）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为18,767.24万元，支出决算为18,183.11万元，完成年初预算的96.89%，决算数小于预算数，其原因是根据预算编制要求，幼儿园保育费收入纳入当年度单位综合预算，做到收支相等，即若收入预算不完成，则年度支出预算指标同步扣减。2020年因受疫情影响，幼儿园延迟开学，导致幼儿园当年度保育费收入减少，从而导致年初支出预算同步扣减。
（2）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为22,651.01万元，支出决算为41,595.74万元，完成年初预算的183.64%，决算数大于预算数的主要原因：一是增加了名优教师及班主任奖励等专项资金；二是学校基本建设投入资金增加；三是年度中正常工资晋升及新教师招聘等人员变动导致的人员经费增加。
（3）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。年初预算为14,095.46万元，支出决算为18,408.49万元，完成年初预算的130.60%，决算数大于预算数的主要原因：一是增加了名优教师及班主任奖励等专项资金；二是学校基本建设投入资金增加；三是年度中正常工资晋升及新教师招聘等人员变动导致的人员经费增加。
（4）教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。年初预算为21,518.33万元，支出决算为30,218.39万元，完成年初预算的140.43%，决算数大于预算数的主要原因：一是增加了名优教师及班主任奖励等专项资金；二是横店高级中学基建项目启动增加了学校基本建设投入；三是年度中正常工资晋升及新教师招聘等人员变动导致的人员经费增加。
（5）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为11,122.9万元，支出决算为4,980.94万元，完成年初预算的44.78%，决算数小于预算数，其主要原因是受财政结算体制的影响，全市教育项目专项资金预算全部由教育主管部门负责编制，而各镇乡街道所管辖中小学校预决算由各镇乡街道政府负责编制，年度专项资金使用时由财政局将指标从教育主管部门调整到各镇乡街道政府，从而导致决算数小于预算数。
（6）教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。年初预算为8,033.4万元，支出决算为9,026.32万元，完成年初预算的112.36%，决算数大于预算数的主要原因：一是增加了名优教师及班主任奖励等专项资金；二是东阳技校基建项目启动增加了学校基本建设投入；三是年度中正常工资晋升及新教师招聘等人员变动导致的人员经费增加。
（7）教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项）。年初预算为0万元，支出决算为4.91万元，决算数大于预算数，其主要原因是在录入东财科教〔2020〕58号市技校、东阳市第二职业技术学校2020年青少年学生近视调查专项资金指标时将应在“2050302中等职业教育”列支的科目代码及名称录入为“2050303技校教育”所致。
（8）教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）。年初预算为827.83万元，支出决算为931.19万元，完成年初预算的112.49%，决算数大于预算数，其主要原因：一是增加了名优教师及班主任奖励等专项资金；二是年度中正常工资晋升及新教师招聘等人员变动导致的人员经费增加。
（9）教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）。年初预算为720.26万元，支出决算为736.97万元，完成年初预算的102.32%，决算数大于预算数的主要原因是年度中正常工资晋升及人员变动导致的人员经费增加。
（10）教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为315.79万元，支出决算为331.87万元，完成年初预算的105.09%，决算数大于预算数的主要原因是人员调入而增加人员经费。
（11）教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。年初预算为3,571.06万元，支出决算为2,975.74万元，完成年初预算的83.33%，决算数小于预算数的主要原因：一是部分专项项目科目调整；二是极个别项目因特殊情况未开展形成的资金结余。
（12）教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。年初预算为1,365万元，支出决算为717.03万元，完成年初预算的52.53%，决算数小于预算数的主要原因是部分专项项目形成的资金结余（年终已被财政收回）。
（13）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。年初预算为12,700万元，支出决算为5,099.21万元，完成年初预算的40.15%，决算数小于预算数，其主要原因是财政结算体制，如教育装备预算指标6000万元，年初由教育主管部门负责编制，各镇乡街道所管辖中小学校预决算由各镇乡街道政府负责编制，年度中使用教育装备专项资金时由财政局将指标从教育主管部门调整到各镇乡街道政府，从而导致决算数小于预算数。
（14）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为5,086.84万元，支出决算为5258.82万元，完成年初预算的103.38%，决算数大于预算数的主要原因：一是年度中新教师招聘等人员增加，而增加了单位缴纳养老保险支出；二是政策变化，养老保险缴费基数调整。
（15）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项），年初预算为2,531.87万元，支出决算为2632.56万元，完成年初预算的103.98%，决算数大于预算数的主要原因：一是年度中新教师招聘等人员增加，而增加了单位职业年金支出；二是政策变化，职业年金缴费基数调整。
（16）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项），年初预算为12.10万元，支出决算为12.92万元，完成年初预算的106.78%，决算数大于预算数的主要原因：人员增加。
（17）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为6,722.92万元， 支出决算为6,871.40万元，完成年初预算的102.21%，决算数大于预算数的主要原因：一是年度中新教师招聘等人员增加，而增加单位缴纳的住房公积金支出；二是政策变化，自7月份起调整了住房公积金缴费基数。
（18）教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）。年初预算为2,080万元， 支出决算为0万元（实际支出2,079万元），完成年初预算的0%（实际完成年初预算的99.95%），决算数小于预算数的主要原因是年度中将“2050803培训支出”调整为“205类教育支出”即调整为2050201学前教育、2050202小学教育等科目名称。
（19）节能环保支出（类）能源管理事务（款）其他能源管理事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为2.76万元，完成年初预算100%，决算数大于预算数主要原因是年度中其他部门通过财政预算指标补助给江北中心小学的专项资金。
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年度一般公共预算财政拨款基本支出100,012.46万元，其中：
人员经费83,580.49万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、助学金等。
公用经费16,431.98万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、专用设备购置等。
（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明
1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。
2020年度政府性基金预算财政拨款支出1,696.07万元，占本年支出合计的1.13%。与2019年相比，政府性基金预算财政拨款支出增加1,696.07万元，增长100%。主要原因是：2020年财政将教育“新建项目”、“破旧校舍维修改造项目”在政府性基金“农村基础设施建设支出”中安排，以前年度均在“教育支出”中安排。
2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。
2020年度政府性基金预算财政拨款支出1,696.07万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出1,696.07万元,占100%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。
3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。
2020年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为8000万元，支出决算为1,696.07万元,完成年初预算的21.2%，决算数小于预算数，其主要原因：一是受财政结算体制的影响，“新建项目”、“破旧校舍维修改造项目”专项资金预算指标8000万元在教育主管部门，而各镇乡街道所管辖中小学校预决算由各镇乡街道政府负责编制，因此，年度中专项资金使用时由财政局将指标从教育主管辖部门调整到各镇乡街道政府，从而导致决算数小于预算数；二是部分“新建项目”、“破旧校舍维修改造项目”专项资金财政从政府性基金“农村基础设施建设支出”调整为“教育支出”在一般新增债券专项资金中安排。其中：
城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）。年初预算为8000万元，支出决算为1,696.07万元，完成年初预算的21.2%，决算数小于预算数的主要原因是受财政结算体制的影响，“新建项目”、“破旧校舍维修改造项目”专项资金预算指标8000万元由教育主管部门负责编制，各镇乡街道所管辖中小学校预决算由各镇乡街道政府负责编制，年度中专项资金使用时由财政局将指标从教育主管部门调整到各镇乡街道，从而导致决算数小于预算数；二是年度中将政府性基金“农村基础设施建设支出”调整为“教育支出”在一般新增债券专项资金中安排。
（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明
本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。
1. 国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况
2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。
2. 国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况
2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：国有资本经营（类）支出0万元，占0%。
3. 国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况
2020年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，主要原因是本年度无预算支出安排。
（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。
2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为68.54万元，支出决算为18.66万元，完成预算的27.22%,2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是：一是受疫情影响，接待上级及兄弟单位的教学活动次数减少，相应的公务活动也减少，二是公务用车运行维护费支出减少。
2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。
2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为4.28万元（实际为出国学术交流经费），占22.94%，与2019年度相比，增加4.28万元，增长100%，主要原因是江北中心小学把出国学术交流经费在因公出国（境）费用中列支；公务用车购置及运行维护费支出决算为5.99万元，占32.1%，与2019年度相比，减少3.94万元，下降39.68%，主要原因是公务用车运行维护成本降低；公务接待费支出决算为8.39万元，占44.96%，与2019年度相比，减少1.93万元，下降18.70%，主要原因是受疫情影响，接待上级及兄弟单位的教学活动次数减少，相应的公务活动也减少。具体情况如下：
（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为4.28万元。完成预算的100%。主要用于机关及下属预算单位人员的出国交流学习等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数大于预算数的主要原因是江北中心小学把出国学术交流经费在因公出国（境）费用中列支。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组2个；累计2人次。开支内容包括：出国交流学习机票及相关公杂费用。
（2）公务用车购置及运行维护费预算数为10.78万元，支出决算为5.99万元，完成预算的55.57%。决算数小于预算数的主要原因是公务用车运行维护费支出减少。
公务用车购置预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成预算的0%。决算数等于预算数的主要原因是无公务用车购置。主要用于经批准购置的0辆公务用车；
公务用车运行维护费预算数为10.78万元，支出5.99万元，完成预算的55.57%。决算数小于预算数的主要原因是公务用车运行维护费支出减少。主要用于批准购置的4辆公务用车等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；2020年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为4辆。
（3）公务接待费预算数为57.76万元，支出决算为8.39万元，完成预算的14.53%。主要用于接待上级及兄弟单位教育教学活动等支出。决算数小于预算数的主要原因是受疫情影响，接待上级及兄弟单位的教学活动次数减少，相应的公务活动也减少。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待119团组，累计2,464人次。
外宾接待支出0万元，主要用于外宾接待0团组，0人次。
其他国内公务接待支出8.39万元，主要用于接待上级及兄弟单位教育教学活动等。接待119团组，2,464人次。
（十）机关运行经费支出说明
2020年度机关运行经费年初预算数为170.59万元，支出决算为194.27万元，完成年初预算的113.88%，决算数大于预算数的主要原因福利费标准提高；比2019年度增加73.63万元，增长61.03%，主要原因是人员调入而增加的工会福利费支出。
（十一）政府采购支出说明
2020年度政府采购支出总额5,740.04万元，其中：政府采购货物支出5,607.53万元、政府采购工程支出107.43万元、政府采购服务支出25.08万元。授予中小企业合同金额3,610.24万元，占政府采购支出总额的62.9%。其中，授予小微企业合同金额628.06万元，占政府采购支出总额的10.94%。
（十二）国有资产占有情况说明
截至2020年12月31日，东阳市教育局本级及所属各单位共有车辆4辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车4辆,其他用车主要是批准购置的公务用车；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（十三）预算绩效情况说明
1.预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，东阳市教育局组织预算单位对2020年度一般公共预算项目支出开展全面绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目38个，共涉及资金43,753.06万元，占一般公共预算项目支出总额的91.20%。组织对2020年度江北三小、白云实验小学等46个政府性基金预算项目支出开展项目绩效自评，涉及资金1696.07万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。（该项目名称为学校新建项目和校舍维修专项项目，与一般公共预算项目支出中的学校新建项目和校舍维修专项项目合并评价）。
组织对“扶助助学”“免费教科书”等32个项目全面开展了部门评价，涉及一般公共预算支出42,693.9万元，政府性基金预算支出973.4万元。其中，对“扶助助学”“免费教科书”项目分别委托局内评审机构开展绩效评价。从评价情况来看，项目支出总体较好。
本年无部门整体支出绩效评价。
本年无下属部门整体支出绩效评价。
2.部门决算中项目绩效自评结果。
东阳市教育局在2020年度部门决算中反映扶助助学及免费教科书项目绩效自评结果。
扶助助学项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为645万元，执行数为1,316.08万元（包括民办学校在民办教育专项中列支的扶助支出），完成预算的204.04%。项目绩效目标完成情况：一是2020年春资助了12792人次，507.94万元，秋季14271人次，808.14万元；二是资金及时发放到位。发现的问题及原因：一是家庭经济困难学生的认定还存在困难，数据对接不及时；二是从校级助学工作队伍来看，人员变换频繁，不够稳定。三是资助政策出台迟、变化大，操作系统繁锁，工作量大幅增加。下一步改进措施：加强对校级资助人员的业务知识培训。
一、项目基本概况 | |||||||||||
项目负责人 | 蔡新伟 | 联系电话 | 86655169 | ||||||||
地址 | 江北新市政府大楼3楼 | 邮编 | 322100 | ||||||||
项目起止时间 | 2020年1月～12月 | ||||||||||
计划安排资金（万元） | 645 | 实际到位资金（万元） | 645 | ||||||||
其中：中央财政 | 其中：中央财政 | ||||||||||
省财政 | 省财政 | ||||||||||
市县财政 | 645 | 市县财政 | 645 | ||||||||
其它 | 其它 | ||||||||||
实际支出（万元） | 1316.08 | ||||||||||
二、项目支出明细情况 | |||||||||||
支出内容 （经济科目） | 计划支出数 | 实际支出数 | |||||||||
民办中职免学费 | 105 | 376.22 | |||||||||
中职国家助学金 | 48 | 52 | |||||||||
普高免学费免代收费 | 52 | 51.56 | |||||||||
普高国家助学金 | 40 | 41.6 | |||||||||
义务教育营养餐 | 140 | 343.99 | |||||||||
学前教育贫困资助 | 130 | 286.37 | |||||||||
义务教育生活补助 | 130 | 164.16 | |||||||||
支出合计 | 645 | 1316.08 | |||||||||
三、项目绩效情况 | |||||||||||
预 期 | 实 际 | ||||||||||
项目绩效目标及实施计划完成情况 | 贫困学生资助项目贯彻中央提出的“坚持共享发展”理念的需要，是各级党委政府执政为民的具体体现，是实现我市贫困家庭子女接受公平教育的重要保障。 | 通过贫困学生助学，2020年春资助了12792人次，507.94万元，秋季14271人次，808.14万元，解决了我市贫困家庭子女的就学问题，保障他们接受公平的有质量的教育。 | |||||||||
基本指标 | 具体指标级及评价标准评分说明 | 指标分值 | 评价得分 | ||||||||
1.目标设定 情况（12分） | （1）依据的充分性。项目目标设定依据是否充分，充分：4分；不完全充分：2分；不充分：0分 | 4 | 4 | ||||||||
（2）项目资金使用的预定目标是否明确。明确：4分，基本明确：2分，不明确：0分 | 4 | 4 | |||||||||
（3）项目预定目标设置是否客观、合理。合理：4分，基本合理：2分，不合理：0分 | 4 | 4 | |||||||||
2.目标完成 程度（25分） | （1）项目实施完成后是否达到预期的效果，达到：8分，基本达到：4分，未达到：0分 | 8 | 8 | ||||||||
（2）是否按照预期时间完成，是：5分，不是：0分 | 5 | 5 | |||||||||
（3）各级资助中心在资助学生的申报流程中程序到位：6分，基本到位：4，不到位：0分 | 6 | 6 | |||||||||
（3）各单位及时在全国学生资助管理系统中数据上报：6分，不及时：0分 | 6 | 6 | |||||||||
3.组织管理水平（14分） | （1）项目的相关管理制度是否健全以及落实到位：健全并到位的，5分；健全但未完全到位的,4分；不健全的0分 | 5 | 5 | ||||||||
（2）项目实施的领导重视，重视：4分，一般重视：3分，不重视：0分 | 4 | 4 | |||||||||
（3）学生资助中心按教育部要求的组织机构设立，人员职责明确：5分，项目实施组织，机构设立，人员职责不明确：3分，项目实施的组织机构未设立：0分 | 5 | 4 | |||||||||
4.做到应助尽助（10分） | 学生资助做到公开公平公正，应助尽助，贫困学生资助工作零投诉，受到学生家长的好评。总分10分 | 10 | 10 | ||||||||
业务指标得分 小计 | 61 | 60 | |||||||||
1.资金落实 情况 | （1）（1）资金到位率：≥100%，8分；90%-100%：5分；70%-90%：4分；70%以下的：0分 | 8 | 8 | ||||||||
（2）资金按照项目要求及时到位的：8分；未能及时到位的：0分。 | 8 | 8 | |||||||||
2.实际支出 情况 | （1）项目实际支出与预算或合同规定是否相符，完全相符：5分，基本相符：3分，不相符：0分 | 5 | 5 | ||||||||
（2）项目按规定专款专用的：5分，挤占挪用的：0分 | 5 | 5 | |||||||||
3.财务管理状况 | （1）制度的健全性。财务会计制度是否健全，是3分，基本健全：2分，不健全：0分。 | 3 | 3 | ||||||||
（2）管理的有效性。资金使用是否有完整的授权审批程序，有：2分，没有：0分 | 2 | 2 | |||||||||
（3）会计信息质量。财务会计信息是否及时，是：2分，基本及时：1分，不及时：0分。 | 2 | 2 | |||||||||
4.资产配置与使用 | （1）制度的健全性。 财务会计制度是否有效执行，是：2分，不是：0分。 | 2 | 2 | ||||||||
（2）制度的有效性。资产配置与使用的制度是否建立健全。健全：2分；基本健全：1分，不健全：0分。 | 2 | 2 | |||||||||
（3）固定资产利用率。资产得到利用：2分；未得到利用：0分。 | 2 | 2 | |||||||||
财务指标得分 小计 | 39 | 39 | |||||||||
综合得分 | 100 | 99 | |||||||||
评价等次 | 优秀 | ||||||||||
四、评价人员 | |||||||||||
姓名 | 职称/职务 | 单 位 | 签字 | ||||||||
蔡新伟 | 主任 | 东阳市学生资助管理中心 | |||||||||
赵小英 | 副主任 | 东阳市学生资助管理中心 | |||||||||
李静 | 业务管理 | 东阳市学生资助管理中心 | |||||||||
填报人（签字）： 2021 年 6 月8日
评价组组长（签字）：
2021年 6 月 8日
主管部门审核意见（签字并盖章）：同意上报
2021年 6 月8日 | |||||||||||
免费教科书项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为4,000万元，执行数为3,955.21万元，完成预算的98.88%。项目绩效目标完成情况：一是学校教学用书、教辅材料均能确保“课前到书，人手一册”；二是做好教科书循环使用的宣传工作，提高循环教科书的使用率。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：建议加大财政投入，让在校学生进一步享受到免费政策，使党的惠民政策深入人心。
一、项目基本概况 | |||||||||||
项目负责人 | 刘向远 | 联系电话 | 0579-86655172 | ||||||||
地址 | 江北新市政府大楼3楼 | 邮编 | 322100 | ||||||||
项目起止时间 | 2020年1月～12月 | ||||||||||
计划安排资金（万元） | 4000 | 实际到位资金（万元） | 4000 | ||||||||
其中：中央财政 | 其中：中央财政 | ||||||||||
省财政 | 省财政 | ||||||||||
市县财政 | 4000 | 市县财政 | 4000 | ||||||||
其它 | 其它 | ||||||||||
实际支出（万元） | 3955.21 | ||||||||||
二、项目支出明细情况 | |||||||||||
支出内容 （经济科目） | 计划支出数 | 实际支出数 | |||||||||
国家及省教科书 | 2450 | 2401.58 | |||||||||
地方教材 | 1200 | 1201.64 | |||||||||
辅助教材资料 | 120 | 120 | |||||||||
空白作业本费 | 230 | 231.99 | |||||||||
支出合计 | 4000 | 3955.21 | |||||||||
三、项目绩效情况 | |||||||||||
预 期 | 实 际 | ||||||||||
项目绩效目标及实施计划完成情况 | 实施素质教育，深化课程改革，提高教育质量，提供免费教辅材料。组织做好本辖区内学校教学用书、教辅材料的预订工作，确保“课前到书，人手一册”， 提高循环教科书的使用率。 |
做到“课前到书，人手一册”，使在校学生100%享受免费教辅材料，提高循环教科书的使用率。我市教学质量整体居全省高位。
| |||||||||
基本指标 | 具体指标级及评价标准评分说明 | 指标分值 | 评价得分 | ||||||||
1.目标设定 情况 | （1）依据的充分性。项目目标设定依据是否充分。充分：4分；不完全充分：2分；不充分：0分 | 4 | 4 | ||||||||
（2）项目资金使用的预定目标是否明确。明确：4分，基本明确：2分，不明确：0分 | 4 | 4 | |||||||||
（3）项目预定目标设置是否客观、合理。合理：4分，基本合理：2分，不合理：0分 | 4 | 4 | |||||||||
2.目标完成 程度 | （1）项目实施完成后是否达到预期的效果，达到：8分，基本达到：4分，未达到：0分 | 8 | 8 | ||||||||
（2）是否按照预期时间完成，是：5分，不是：0分 | 5 | 5 | |||||||||
（3）免费教辅材料开学前到位情况，100%到位：6分，90%以上基本到位：4分，90%以下不到位：0分 | 6 | 6 | |||||||||
（4）运行有序，符合规定要求：6分，基本符合：4分，不符合：0分 | 6 | 6 | |||||||||
3．组织管理水平（14分） | （1）项目的相关管理制度是否健全以及落实到位：健全并到位的，5分；健全但未完全到位的，4分；不健全的0分。 | 5 | 5 | ||||||||
（2）项目实施的领导重视，重视：4分，一般重视：3分，不重视：0分。 | 4 | 4 | |||||||||
（3）管理人员职责明确：5分；人员职责不明确：3分；未按规范要求组考：0分。 | 5 | 5 | |||||||||
4.工作领导小组设立 （10分） | 成立学校工作领导小组，从征订到验收再到发放实行一条龙管理服务体系。总分10分。 | 10 | 10 | ||||||||
业务指标得分 小计 | 61 | 61 | |||||||||
1.资金落实 情况 | （1）资金到位率：≥100%，8分；90%-100%：5分；70%-90%：4分；70%以下的：0分 | 8 | 8 | ||||||||
（2）资金按照项目要求及时到位的：8分；未能及时到位的：0分。 | 8 | 8 | |||||||||
2.实际支出 情况 | （1）项目实际支出与预算或合同规定是否相符，完全相符：5分，基本相符：3分，不相符：0分 | 5 | 5 | ||||||||
（2）项目按规定专款专用的：5分，挤占挪用的：0分 | 5 | 5 | |||||||||
3.财务管理状况 | （1）制度的健全性。财务会计制度是否健全，是3分，基本健全：2分，不健全：0分 | 3 | 3 | ||||||||
（2）管理的有效性。资金使用是否有完整的授权审批程序，有：2分，没有：0分 | 2 | 2 | |||||||||
（3）会计信息质量。财务会计信息是否及时，是：2分，基本及时：1分，不及时：0分。 | 2 | 2 | |||||||||
4.资产配置与使用 | （1）制度的健全性。 财务会计制度是否有效执行，是：2分，不是：0分 | 2 | 2 | ||||||||
（2）制度的有效性。资产配置与使用的制度是否建立健全，健全：2分；基本健全：1分，不健全：0分 | 2 | 2 | |||||||||
（3）固定资产利用率。资产得到利用：2分；未得到利用：0分 | 2 | 2 | |||||||||
财务指标得分小计 | 39 | 39 | |||||||||
综合得分 | 100 | 100 | |||||||||
评价等次 | 优秀 | ||||||||||
四、评价人员 | |||||||||||
姓名 | 职称/职务 | 单 位 | 签字 | ||||||||
刘向远 | 科长 | 东阳市教育局 | |||||||||
吴卫强 | 东阳市教育局 | ||||||||||
赵小英 | 东阳市教育局 | ||||||||||
赵 剑 | 东阳市教育局 | ||||||||||
填报人（签字）： 2021年 4 月 22 日 评价组组长（签字）：
2021年 4 月 22 日 主管部门审核意见（签字并盖章）： 同意上报
2021年 4 月 22 日 | |||||||||||
3.财政评价项目绩效评价结果
东阳市财政局委托东阳市圣华会计师事务所对本部门开展2020年教育项目整体绩效评价，评价结论为良好，目前尚未收到教育整体项目绩效评价报告。
4.部门评价项目绩效评价结果
无。
四、名词解释
1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经预算财政拨款。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。
7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。
11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
17. 教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指反映各部门举办的学前教育支出。
18. 教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的小学资助，也在本科目反映。
19. 教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的初中教育的资助，也在本科目反映。
20. 教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）:指反映各部门举办的高级中学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的高级中学的资助，也在本科目反映。
21. 教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）:指除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。
22. 教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）:指反映各部门（不含人力资源社会保障部门）举办的中等职业学校支出。
23. 教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项）：指反映人力资源社会保障部门举办的技工学校支出。
24. 教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）:指反映各部门举办盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出。
25. 教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）:指反映教师进修、师资培训支出。
26. 教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）：指反映各部门安排用于培训的支出。
27. 教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）:指反映行政单位的基本支出。
28. 教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）:指除上述项目以外其他用于教育管理事务方面的支出。
29. 教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）:指除上述项目以外其他用于教育方面的支出。
30. 教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）:指反映上述项目以外的教育费附加支出。
31. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
32.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
33.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：反映除上述项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出
34.节能环保支出（类）能源管理事务（款）其他能源管理事务支出（项）：指反映除上述以外其他用于节能环保方面的支出。
35.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
36. 城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）：指反映土地出让收入用于农村饮水、环境、卫生、教育以及文化等基础设施建设支出。
二〇二一年九月二十三日
附件：