附件1
东阳市教育局2023年部门预算说明
目录
一、部门概况
（一）主要职能
（二）部门机构设置情况
二、2023年东阳市教育局部门预算安排情况说明
（一）关于东阳市教育局2023年收支预算情况的总体说明
（二）关于东阳市教育局2023年收入预算情况说明
（三）关于东阳市教育局2023年支出预算情况说明
（四）关于东阳市教育局2023年财政拨款收支预算情况的总体说明
（五）关于东阳市教育局2023年一般公共预算当年拨款情况说明
（六）关于东阳市教育局2023年一般公共预算基本支出情况说明
（七）关于东阳市教育局2023年政府性基金预算支出情况说明
（八）关于东阳市教育局2023年国有资本经营预算支出情况说明
（九）关于东阳市教育局2023年一般公共预算“三公”经费预算情况说明
（十）其他重要事项的情况说明
三、名词解释
四、2023年东阳市教育局部门预算表
（一）2023年部门收支预算总表
（二）2023年部门收入预算总表
（三）2023年部门支出预算总表
（四）2023年部门财政拨款收支预算总表
（五）2023年部门一般公共预算支出表
（六）2023年部门一般公共预算基本支出表
（七）2023年部门一般公共预算“三公”经费支出表
（八）2023年部门政府性基金预算支出表
（九）2023年部门国有资本经营预算支出表
（十）2023年部门项目支出预算表
（十一）2023年部门预算财政拨款重点项目支出预算表
一、部门概况
教育局为主管全市教育工作的市政府组成部门，下辖行政科室8个、事业科室6个，中小学校、幼儿园285所，其中：教育部门办170所。
按照我市现行的财政结算体制，所有中小学校退休人员工资纳入人劳社保局年初预算；全市教育系统（镇乡街道中小学及公办幼儿园）全部纳入部门预算。纳入预算的教职工人数为11359人，其中：行政在职人数15人，事业在职7211人，临时工（含雇员制教师）291人。离休人员6人，退休人员3838人。在校学生数（含幼儿园）132275人，其中：小学生68837人，初中生29690人，特教学生149人，高中生（含职业高中生）16435人，幼儿在园人数17164人。
（一）主要职能
1.执行党和国家的教育方针、政策和有关的法律、法规，研究全市教育改革与发展的重大问题，指导、监督、协调镇乡、部门教育工作；
2.制订全市教育事业发展规划和年度教育工作计划；
3.管理部门教育经费，负责对中小学教师工资统一发放的监管；
4.推进素质教育，指导教育教学改革，组织实施学前教育、义务教育、高中教育、职业教育；
5.管理全市的成人教育、社会力量办学、自学考试和继续教育；
6.主管全市教师管理，实施教师资格制度；
7.管理全市的学历教育有关的招生考试工作；
8.承办市委、市政府以及其他上级部门交办的事情等。
（二）部门机构设置情况
从预算单位构成看，教育局部门预算包括：局本级预算、教研室、东阳市教育事业发展中心、东阳中学、东阳二中、巍山高中、东阳市第三高级中学、东阳市第四高级中学、南马高级中学、湖溪高级中学、外国语学校、外国语小学、教师进修学校、东阳市技术学校、东阳市第二职业技术学校、特殊教育学校、全市公办义务教育中小学校及幼儿园，共计114个单位。
二、2023年东阳市教育局部门预算安排情况说明
（一）关于东阳市教育局2023年收支预算情况的总体说明
按照综合预算的原则，东阳市教育局所有收入和支出均纳入部门（单位）预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算收入、财政专户管理资金收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、城乡社区支出、住房保障支出。东阳市教育局2023年收支总预算262563.83万元。
（二）关于东阳市教育局2023年收入预算情况说明
东阳市教育局2023年收入预算262563.83万元，比上年执行数增加7028.87万元，增长2.8%，主要是政府向民办学校购买服务、民转公校舍租赁、雇员制教师人员增加，在校学生人数增加以及物价上涨等因素使免教材等专项资金投入增加，学前教育普及普惠创建，职业教育补短提升等。
其中：上年结转0万元，占0%；一般公共预算拨款收入246563.83万元，占93.9%；政府性基金收入3000万元，占1.1%；国有资本经营预算收入0万元，占0%；专户资金13000万元，占5.0%；事业收入（不含专户资金）0万元，占0%；事业单位经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；用事业基金弥补收支差额0万元，占0%。
（三）关于东阳市教育局2023年支出预算情况说明
东阳市教育局2023年支出预算262563.83万元，比上年执行数增加7028.87万元，增长2.8%，主要是政府向民办学校购买服务、民转公校舍租赁、雇员制教师人员增加，在校学生人数增加以及物价上涨等因素使免教材等专项资金投入增加，学前教育普及普惠创建，职业教育补短提升等。
1.按支出功能分类，包括一般公共服务支出0万元、国防支出0万元、公共安全支出0万元、教育支出227206.81万元、科学技术支出0万元、文化旅游体育与传媒支出0万元、社会保障和就业支出15853.02万元、卫生健康支出2.14万元、节能环保支出0万元、城乡社区支出3000万元、农林水支出0万元、交通运输支出0万元、资源勘探工业信息等支出0万元、商业服务业等支出0万元、金融支出0万元、援助其他地区支出0万元、自然资源海洋气象等支出0万元、住房保障支出16501.86万元、粮油物资储备支出0万元、灾害防治及应急管理支出0万元、其他支出0万元、债务付息支出0万元、债务发行费用支出0万元。
2.按支出用途分类，包括人员支出172981.43万元，占65.9%；日常公用支出28605.81万元，占10.9%；项目支出60976.6万元，占23.20%；事业单位经营支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
结转下年0万元。
（四）关于东阳市教育局2023年财政拨款收支预算情况的总体说明
东阳市教育局2023年财政拨款收支总预算249563.83万元。收入包括：一般公共预算246563.83万元、政府性基金3000万元；支出包括：教育支出218181.12万元、社会保障和就业支出15853.02万元、卫生健康支出2.14万元、城乡社区支出3000万元、住房保障支出16501.86万元。
（五）关于东阳市教育局2023年一般公共预算当年拨款情况说明
1.一般公共预算当年拨款规模变化情况。
东阳市教育局2023年一般公共预算当年拨款246563.83万元，比上年执行数减少5377.05万元，下降2.1%，主要原因是2022年政府重视教育，加大对教育的投入，预算中安排一般债券专项资金8000万元，而2023年没有预算安排。
2.一般公共预算当年拨款结构情况。
教育（类）支出214206.81万元，占86.9%；社会保障和就业（类）支出15853.02万元，占6.4%；卫生健康（类）支出2.14万元，占0.001%；住房保障（类）支出16501.86万元，占6.7%；
3.一般公共预算当年拨款具体使用情况。
（1）教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）374.34万元，主要用于在职人员工资、日常开支等。
（2）教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）3586.11万元，主要用于事业在职人员工资、日常开支、考试监试专项、教师专业职务评审费等专项项目支出。
（3）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）14562.44万元，主要用于在职人员工资、日常开支、学前教育专项项目支出。
（4）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）83373.71万元，主要用于在职教师工资、学校正常运转所需的日常开支等支出。
（5）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）49528.95万元，主要用于在职教师工资、学校正常运转所需的日常开支等支出。
（6）教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）23363.67万元，主要用于在职教师工资、学校正常运转所需的日常开支、高中教学质量奖等专项项目支出。
（7）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）12159.50万元，主要用于名师名校长、校长（园长）班主任考核奖、教育助学、免费教科书、义务教育专项、定向师范生培养等项目支出。
（8）教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）11962.12万元，主要用于中等职业技术学校在职教师工资、学校正常运转所需的日常开支、中职发展专项、教育助学专项等专项项目支出。
（9）教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）1081.32万元，主要用于在职教师工资、学校正常运转所需的日常开支等支出。
（10）教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）974.11万元，主要用于在职教师工资、学校正常运转所需的日常开支等支出。
（11）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）13240.55万元，主要用于教师培训经费、校方责任险、体育设施向社会开放学校经费、民办教育发展专项、教育信息化平台建设、学生儿童屈光调查检测等专项项目支出。
（12）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）10520.98万元，用于全市在职教职工基本养老保险单位缴纳部分补助支出。
（13）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）5253.43万元，主要用于全市在职教职工职业年金单位缴纳部分补助支出。
（14）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出78.60万元，主要用于学校离休教师工资支出。
（15）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2.14万元，主要用于教师进修学校离休教师的公务员医疗补助。
（16）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）16501.86万元，主要用于全市在职教职工住房公积金单位缴纳部分补助支出。
（六）关于东阳市教育局2023年一般公共预算基本支出情况说明
东阳市教育局2023年一般公共预算基本支出201587.23万元，其中：
人员经费172981.43万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费；
公用经费28605.81万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。
（七）关于东阳市教育局2023年政府性基金预算支出情况说明
1.政府性基金预算当年拨款规模变化情况。
东阳市教育局2023年政府性基金预算当年拨款3000万元，比2022年执行数减少594.08万元，下降19.8%，主要是增加高中学校基建款。
2.政府性基金预算当年拨款结构情况。
城乡社区支出（类）支出3000万元，占100%。
3.政府性基金预算当年拨款具体使用情况。
（1）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村社会事业支出（项）3000万元，主要用于学校破旧校舍维修改造项目支出。
（八）国有资本经营预算
东阳市教育局2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
（九）关于东阳市教育局2023年一般公共预算“三公”经费预算情况说明
东阳市教育局2023年“三公”经费预算数为25.67万元，比上年预算数减少0.67万元，下降2.5%，具体如下：
1.因公出国（境）费用：根据因公出国计划和实际工作需要，2023年安排因公出国（境）费用预算0万元，与上年预算数持平，增长0%。主要用于机关及下属预算单位人员的公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。增加的主要原因是无因公出国（境）费用安排。
2.公务接待费：2023年安排公务接待费预算22.87万元，比上年预算数增加3.95万元，增长20.9%。主要用于接待上级及兄弟单位教育教学活动等支出。增加的主要原因是疫情好转增加对口扶贫县市及教育兄弟单位之间的教育教学等活动。
3.公务用车购置及运行维护费：2023年安排公务用车购置及运行维护费预算2.8万元，比上年预算数减少4.62万元，下降62.3%。其中，公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车，与上年预算数持平，增长0%，主要原因是无购置公务用车安排；公务用车运行维护费支出2.8万元，主要用于公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。比上年预算数减少4.62万元，下降62.3%，主要原因是2023年财政安排相关学校其他交通费用用于事业单位公务用车维修费等支出，故部分学校没有上报该预算指标。
（十）其他重要事项的情况说明
1.机关运行经费。
2023年教育局本级1家行政单位的机关运行经费财政拨款预算26.69万元，比上年预算增加2.35万元，增长10.1%，主要是人员变动，机关运行费增加。
2.政府采购情况。
2023年东阳市教育局各单位政府采购预算总额1223.57万元，其中：政府采购货物预算1223.57万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。
3.国有资产占有使用情况。
截至2022年12月31日，东阳市教育局所属各预算单位共有车辆4辆，其中，市级领导用车0辆、机要通信用车及应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、老干部服务用车0辆、行政执法专用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
2023年部门预算安排购置车辆0辆，其中，市级领导用车0辆、机要通信用车及应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、老干部服务用车0辆、行政执法专用车0辆。2023年部门预算安排购置单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
4.预算绩效情况说明。
2023年东阳市教育局其他运转类项目和特定目标类项目均实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款51967.96万元，一级项目155个。
三、名词解释
1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算和国有资本经营预算财政拨款。
2.专户资金：教育收费作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。
3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含专户资金收入。
4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.其他收入：预算单位在“一般公共预算”“政府性基金”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）。
6.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“其他收入”“上年结转”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。
7.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
8.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。
9.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
10.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
11.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
12.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
13.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位的基本支出。
14.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）：其指除上述项目以外其他用于教育管理事务方面的支出。
15.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指反映各部门举办的学前教育支出。
16.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的小学资助，也在本科目反映。
17.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的初中教育的资助，也在本科目反映。
18.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：指反映各部门举办的高级中学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的高级中学的资助，也在本科目反映。
19.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：指除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。
20.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）：指反映各部门举办的各类中等专业学校的支出。
21.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）：指反映各部门举办盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出。
22.教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）：指反映教师进修、师资培训支出。
23.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：指反映除上述项目以外的教育费附加支出。
24.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
25.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
26.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出。
27.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。
28.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
二〇二三年二月十三日