根据市委统一部署，2023年7月20日至9月20日，市委第四巡察组对审计局党组进行了巡察。2023年10月23日，市委第四巡察组向审计局党组反馈了巡察意见。按照巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以通报。
审计局党组把巡察整改作为重大政治任务来抓，始终站在讲政治、讲大局、讲党性的高度，深刻认识整改工作的重要性和紧迫性，切实将思想和行动统一到市委的部署要求上来，以高度的思想自觉正视问题，以强烈的紧迫意识改正问题，切实做好整改工作。一是提高思想认识，把握整改要求。巡察反馈会后，市审计局党组先后三次召开专题会议，对巡察组指出的四大方面问题，全面梳理、查找原因、举一反三、反思警省，研究制定了具体整改措施，形成了整改落实方案，制订了《中共东阳市审计局党组关于落实市委巡察组反馈意见整改方案的报告》（东审党〔2023〕8号），作为贯彻落实好市委第四巡察组反馈意见整改工作的指导性文件。二是成立领导小组，强化整改工作。成立了巡察整改工作领导小组，组长由主要负责人担任，成员由班子成员组成，强化对整改工作的领导。针对反馈的四大方面问题，进行细化分解，由班子成员牵头，以身作则、率先垂范，自觉接受各方面的监督，带头抓好自身整改，按照分工抓好分管领域整改工作，对巡察组指出的问题和交办事项办理进度进行跟踪督查，确保整改落实。三是注重成果转化，助推审计发展。以巡察整改为契机，一方面要解决问题，完善机制。对照反馈问题，对审计工作中短板、机制上的不足，全面进行查漏补缺，提升工作水平。另一方面要提振信心、振奋精神。把整改过程看作一次自我革命、自我完善、自我提高的过程，以更加坚定的信心、更加饱满的状态，实干争先、奋进赶超，切实把巡察整改的成果转化为推动审计高质量发展的新成效。
在巡察整改工作中，截至目前，巡察反馈22个问题，已完成整改21个，尚未整改到位1个，整改完成率95.45%，制定及修改完善制度8项，给予书面检查1人，提醒谈话5人，召开民主生活会批评帮助4人，召开民主生活会批评帮助并提醒谈话1人。
一、关于“推动审计高质量发展还有差距”问题的整改情况
（一）高站位谋划项目。以多种方式为载体，深入推进主题教育、政策法规等学习，持续提升审计干部视野站位。研究出台领导干部审计对象分类管理办法，掌握经济责任审计对象底数，通过嵌入式和延伸审计等方式，对较长时间未审计的几家单位进行覆盖。围绕市委中心工作，召开巡审联动工作座谈会，走访纪委、人大财经工委、两办、组织部等单位征询意见，提出2024年审计项目计划，报请市委审计委员会审议。
（二）着力提升审计质效。在专题民主生活会、全体干部会议上对审计质量提升865行动再动员再部署，同时在班子成员和科室长述职、组织生活会、晋职评优上将865行动贯彻落实情况作为重要内容。积极推动工程审计转型，11月以来每周审计讲堂组织法律法规学习及工程审计案例交流，召开公共投资审计实施及优秀项目专题推进部署会4次，召开了工程审计提质增效推进会。完善质量管控机制，根据我市实际编印审计文书汇编。
（三）有力推动科技强审。积极做好数据归集等基础工作，抓好审计电子数据采集、存储和使用管理制度落实，积极推进东阳审计数据中心建设。强化计算机技能提升，制定了计算机审计业务培训计划，截至11月30日已开展大数据审计培训9场次。完善工作落实及考核机制，建立了年度大数据审计项目库，分解落实大数据审计工作任务，通过周碰头、月例会、季考核、年评优等方式，提升大数据审计质效。
二、关于“审计监督作用发挥不充分”问题的整改情况
（一）强化内审工作指导。加强组织领导，将内审指导监督工作与审计业务同研究、同落实，制定2024年内审指导监督工作计划，明确了内审备案制度。强化内审督促和考核，对尚未按要求设立内审机构的单位进行督促督导；同时将内审机构设置、制度建立健全、工作开展情况纳入领导干部经济责任审计监督评价范围。
（二）落实整改全链条责任机制。在全体干部会议上对审计查出问题整改结果认定办法进行解读学习，要求各审计组在审计报告制发后30日内督促被审计单位拟定整改方案，严格落实整改、销号。制定2023年度审计项目整改情况回头看计划，对2023年度审计工作报告整改情况等进行回头看。强化追责问责，对相关负责人进行提醒谈话。
（三）推进审计成果运用。紧扣中心工作及社会热点，对审计发现问题进行总结提炼，截至12月8日报送专报46篇，获市领导批示29篇，结合审计报告共提出审计建议100余条，推动出台全市国有企业投资决策管理、规范完善工程总承包（EPC）项目管理等方面制度，全力推动考核争先进位，2023年度审计系统考核全省、金华优秀。
三、关于“公共投资项目审计存在漏洞”问题的整改情况
（一）严格落实工作机制。针对电力、水利等特殊项目，通过公开征集、报名、抽签方式选定协审单位，并对内部重要管理事项进行记录、签批；针对一般项目，修订公共投资审计协审项目安排办法，进一步明确协审单位安排程序；同时进一步完善内部管理，实行审计中心主导、法规见证的内部监督制约机制，建立协审项目安排记录台账。
（二）认真履行管理职能。联合市财政局公开征集公共投资项目协审单位，严格按照招标文件约定的工作内容和具体要求，通过现场人员报备、随机走访抽查、工作量化打分等举措对入围单位进行监管。组织全市中介机构业务集训，加强业务宣讲和工作指导，提升中介机构协审工作水平。形成业务规范，制订公共投资项目协审操作流程，为中介机构提供参考，统一规范审计行为。修订协审单位考核管理办法，增加并完善对协审单位工作时效和成效的考核。
（三）统一审核费用支付标准。组织学习审核费用支付标准相关文件，并严格按照东阳市公共投资项目协审费用标准及政府采购时的投标让利率进行计费支付，实行协审费用三级审批制度。完善资料管理，所有协审项目建立委托合同、工作成效、协审费用统一汇总登记备查台账。
四、关于“落实意识形态工作仍有不足”问题的整改情况
（一）规范专题学习。在党组会议上组织学习意识形态工作责任制实施细则，严格按照文件规定，专题研究意识形态工作，开展意识形态和社会舆情综合分析及意识形态领域风险隐患排查。强化制度保障，修订局意识形态领域舆情分析研判工作制度。
（二）规范理论学习中心组学习。在党组会议上组织学习中心组学习实施办法，严格执行文件要求，按照宣传部每月工作提示，逐项组织学习，每季度向宣传部报送中心组学习情况。
五、关于“落实党风廉政建设工作不严不实”问题的整改情况
（一）压紧压实主体责任。党组书记对班子成员、班子成员对分管科室负责人、科室负责人对科室成员，开展经常性谈心谈话，掌握干部职工的思想、工作等情况，及时帮助解决困难。班子成员深入分管的每个主审项目现场进行业务指导和纪律检查，并形成指导监督记录。增加中介协审项目质量管控力量，协审项目负责人、协审人员及专职内部审理人员实行质量、风险三维度、三分离内控机制。组织召开了巡察整改专题民主生活会，班子成员认领问题深入剖析原因、找准症结，互相批评帮助。
六、关于“执行财经纪律不到位”问题的整改情况
（一）规范政府采购。组织学习了中华人民共和国财政部令第102号《政府购买服务管理办法》《东阳市财政局关于明确我市2022-2023年物业管理服务定点采购的通知》，掌握政府采购范围。对采购事项进行全面自查，确保采购规范、手续齐全。
（二）规范固定资产核算。组织学习了《政府会计准则第3号——固定资产》，掌握文件要求。按规定核算固定资产，将2022年购入的电脑设备基础软件等列入固定资产。对现有固定资产进行全面盘点，并对未编号贴标签的固定资产进行编号、贴标。
（三）规范费用列支。组织学习2023年市级部门和乡镇（街道）预算编制手册关于商品和服务支出的标准，掌握公务接待费、福利费、劳务费等科目的列支范围，严格按照政府收支分类科目进行费用列支。
七、关于“机关党建存在薄弱环节”问题的整改情况
（一）规范党建阵地建设。对照全市机关党建规范提升标准，公示了党费收支情况，更新悬挂了五星党组织评定牌。组织学习了《中国共产党党务公开条例（试行）》，为做好党务公开工作提供根本遵循。强化党务公开工作的组织保障和制度保障，成立了局党务公开领导小组，制定了党务公开制度。
（二）严肃党内政治生活。组织学习了《关于新形势下党内政治生活的若干准则》，进一步明确组织生活会召开要求。严肃组织生活，党员领导干部以普通党员身份参加组织生活会，带头从谏如流，开展批评与自我批评。规范会议记录，完整记录组织生活会召开情况，确保应记尽记。
八、关于“干部选拔任用不到位”问题的整改情况
（一）规范中层调整程序。组织学习了《党委（党组）讨论决定干部任免事项守则》，进一步明确选人用人工作要求，严格执行干部选拔讨论决定等程序。明确党组与领导班子的界限，按规定召开会议。
（二）严格规范纪实。坚持立行立改，在相关人员任免审批表审批机关意见一栏内加盖单位公章。对近三年选人用人工作归档材料进行了全面自查，确保纪实完整。明确专人对“一批一档”归档材料进行管理，确保各项材料要素齐全完备。
九、关于“部分巡察问题整改不到位”问题的整改情况
（一）督促落实审计整改。督促已出具审计报告的项目应挂号尽挂号，已于12月8日完成9个项目213个问题挂号。对销号问题的整改材料进行核查，已于12月8日完成140个问题销号。落实回访督查机制，对2022年度实施的公共投资和钱塘江流域专项审计调查项目整改情况进行了回访。
下一步，审计局党组将认真学习领会党的二十大精神，全面贯彻落实以习近平同志为核心的党中央决策部署，不断加强班子思想政治建设，深入推进全面从严治党，持续推进巡察问题整改，确保整到位，改彻底。一是全力抓好整改，确保件件有落实。对巡察整改工作紧抓不放，对照巡察反馈意见，深刻反思存在的问题，进一步增强党建主体责任意识，促使全局干部职工，在信念上更加坚定，在认识上更加清醒，在作风上更加过硬，在工作上更加务实。对于整改工作坚持目标不变、力度不减，对已完成的整改任务，巩固整改成果；对需要较长时间整改的项目，紧盯不放直至完全整改。二是深化主体责任，营造风清气正氛围。把树立纪律和规矩意识作为重点，为审计发展提供坚实的廉政保障。强化主体责任意识。按照全面从严治党主体责任和一岗双责要求，自觉履行党风廉政建设领导者、组织者、执行者的职责。筑牢思想防线。以党的理想信念教育、廉洁从政教育、党纪国法教育等为重点，强化干部思想教育，引导全体干部做到自重、自省、自警、自励。扎紧制度笼子。坚持关口前移，不断完善权力阳光运行机制、腐败风险预警机制等建设，切实扎紧制度笼子。三是巩固提升成果，着力构建长效机制。针对巡察组反馈的问题，局党组将进一步举一反三，加强制度建设，对整改工作中已经建立的各项制度，坚决抓好落实，确保真正发挥作用；对需进一步研究出台的制度，及时规范完善。更加注重治本，更加注重预防，重点解决制度漏洞、制度缺失、制度失效的问题，加强对整改成果的总结和运用，切实把巡察整改成果体现在推动审计各项工作全面发展上来。
欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。邮政信箱：东阳市审计局；电子邮箱：442777481@qq.com。
中共东阳市审计局党组
2024年1月30日