一、概况

（一）部门职责

东阳市林业局主要职责是宣传贯彻执行国家、省、市有关森林资源、林业管理的法律、法规、方针、政策；研究制订全市林业中长期规划并组织实施，开展、指导全市植树造林和封山育林工作；负责陆生野生动物、植物资源的保护和合理开发利用；负责古树名木的管理和保护、森林消防预防等工作；组织指导和协调监督全市森林病虫害防治、森林植物检疫；负责全市林业产业化发展和山区综合开发、乡村平原绿化；组织指导林业科技、教育、宣传工作等。

（二）机构设置

从预算单位构成看，浙江省金华市东阳市部门决算报表林业局汇总部门决算包括：局本级决算、局属事业单位决算。

纳入浙江省金华市东阳市部门决算报表林业局2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.东阳市林业局本级；

2.东阳市森林公安局；

3.东阳市森林植物检疫站；

4.东阳市林业种苗管理站；

5.东阳市野生动植物保护管理站；

6.东阳市森林资源综合服务中心；

7.东阳市南山省级森林公园服务中心。

二、2020年度部门决算公开表

详见附表。

三、2020年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计9,561.47万元，支出总计9,561.47万元,与2019年度相比，各增加747.76万元，增长8.49%。主要原因是：项目支出中产业化管理、动植物保护、其他林业和草原支出等项目支出增加。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计9,561.32万元；包括财政拨款收入9,561.32万元（其中，一般公共预算9,561.32万元，政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计100%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入0万元，占收入合计0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计9,561.32万元，其中基本支出1,559.57万元，占16.31%；项目支出8,001.75万元，占83.69%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计9,561.47万元，支出总计9,561.47万元，与2019年相比，各增加747.76万元，增长8.49%。主要原因是项目支出中产业化管理、动植物保护、其他林业和草原支出等项目支出增加；财政拨款支出年初预算数8263.98万元，完成年初预算的115.7%，主要原因是动植物保护、其他林业和草原支出等项目根据项目实际存在指标调整。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出9,561.32万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出增加747.76万元，增长8.49%。主要原因是：项目支出中产业化管理、动植物保护、其他林业和草原支出等项目支出增加。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出9,561.32万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.9万元，占0.01%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出122.32万元,占1.28%；卫生健康（类）支出5.9万元,占0.06%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出9,307万元,占97.34%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出111.19万元,占1.16%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出14万元,占0.15%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为8263.98万元，支出决算为9,561.32万元,完成年初预算的115.7%，主要原因是动植物保护、其他林业和草原支出等项目根据项目实际存在指标调整。其中：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为78.23万元，支出决算为81.54万元，完成年初预算的104.24%，决算数大于预算数的主要原因是有新招录事业人员。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为39.78万元，支出决算为40.77万元，完成年初预算的102.49%，决算数大于预算数的主要原因是有新招录事业人员。

（3）一般公共服务支出（类）网信事务（款）事业运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.9万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是工会经费（政策变动），指标有调整。

（4）卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）。年初预算为0万元，支出决算为5.9万元，决算数大于预算数的主要原因是新冠疫情突发，追加了防疫经费指标。

（5）农林水支出（类）林业和草原（款）行政运行（项）。年初预算为596.52万元，支出决算为559.06万元，完成年初预算的93.72%，决算数小于预算数的主要原因是行政退休1人。

（6）农林水支出（类）林业和草原（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为4.4万元，支出决算为0.23万元，完成年初预算的5.23%，决算数小于预算数的主要原因是办公设备购置项目政府采购要求有变，采购内容没能按计划完成。

（7）农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）。年初预算为738.52万元，支出决算为766.1万元，完成年初预算的103.74%，决算数大于预算数的主要原因是有新招录事业人员，事业机构支出有增加。

（8）农林水支出（类）林业和草原（款）技术推广与转化（项）。年初预算为0.8万元，支出决算为0.18万元，完成年初预算的22.5%，决算数小于预算数的主要原因是部分下属单位办公设备购置项目政府采购要求有变，采购内容没能按计划完成。

（9）农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源管理（项）。年初预算为27.0万元，支出决算为27.0元，完成年初预算的100%，决算数与预算数基本持平，决算数等于预算数的主要原因是预算执行精准。

（10）农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）。年初预算为2645.192万元，支出决算为2384.62万元，完成年初预算的90.15%，决算数小于预算数的主要原因是生态公益林建设项目中护林员工资考核等费用支出时预算指标直接调整至各镇乡街道，导致本单位决算数比实际支出数小。

（11）农林水支出（类）林业和草原（款）动植物保护（项）。年初预算为2.0万元，支出决算为43.31万元，决算数远大于预算数的主要原因是根据统一部署，新增野生动物退养处置补偿项目。

（12）农林水支出（类）林业和草原（款） 执法与监督（项）。年初预算为7.18万元，支出决算为5.14万元，完成年初预算的71.59%，决算数小于预算数的主要原因是实际支出中执法与监督项目资金略有节余。

（13）农林水支出（类）林业和草原（款）产业化管理（项）。年初预算为250万元，支出决算为371.64万元，完成年初预算的148.66%，决算数大于预算数的主要原因是按规定使用了部分上年度结转资金。

（14）农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）。年初预算为1005.12万元，支出决算为1002.03万元，完成年初预算的99.7%，决算数略小于预算数的主要原因根据项目实际略有节余。

（15）农林水支出（类）林业和草原（款） 其他林业和草原支出（项）。年初预算为2653.2万元，支出决算为4147.68万元，完成年初预算的156.33%，决算数大于预算数的主要原因是部分中央、省级专项资金按照实际年中另行下发指标。

（16）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为125.73万元，支出决算为111.19万元，完成年初预算的88.44%，决算数小于预算数的主要原因是行政人员有退休。

（17）灾害防治及应急管理支出（类）森林消防事务（款）其他森林消防事务支出（项）。年初预算为14.0万元，支出决算为14.0万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数基本持平，决算数等于预算数的主要原因是预算执行精准。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出1,559.57万元，其中：人员经费1,355.13万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险、职业年金缴费、其他工资福利支出、住房公积金等；

公用经费204.44万元，主要包括：办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2020年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2019年相比，政府性基金预算财政拨款支出无增无减。主要原因是本单位2020年度无政府性基金预算财政拨款支出。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元,完成年初预算的0%，主要原因是本年没有政府性基金安排的收入，故也没有政府性基金安排的支出。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

1.国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。

2.国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：国有资本经营（类）支出0万元,占0%。

3.国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元,完成年初预算的0%，主要原因是本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为59.75万元，支出决算为45.68万元，完成预算的76.46%,2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是公务接待费、公车运行维护费均比预期有减少。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2019年度相比，减少5.3万元，主要原因是本年无因公出国（境）费用支出；公务用车购置及运行维护费支出决算为41.68万元，占91.24%，与2019年度相比，增加3.51万元，增长9.2%，主要原因是公车购置费有增加；公务接待费支出决算为4万元，占8.76%，与2019年度相比，增加0.53万元，增长15.28%，主要原因是根据实际情况，公务接待费稍有增加。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元。完成预算的0%。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为49.5万元，支出决算为41.68万元，完成预算的84.21%。决算数小于预算数的主要原因是加强公车管理，严格控制公车支出。

公务用车购置预算数为30.0万元，支出决算为29.33万元（含购置税等附加费用），完成预算的97.77%。决算数小于预算数的主要原因是公车购置费用略有节余。主要用于经批准购置的2辆公务用车；

公务用车运行维护费预算数为19.5万元，支出12.34万元，完成预算的63.29%。决算数小于预算数的主要原因是公车更新后，维修维护费用有减少。主要用于绿化造林技术指导、林业调查规划设计、林业项目基地建设、林业案件查处、有害生物防控、森林防火、林权确认及纠纷调处、野生动植物保护等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；2020年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为4辆，包括平台委托管理车辆等，实际在用车辆为7辆。

（3）公务接待费预算数为10.25万元，支出决算为4万元，完成预算的39.03%。主要用于接待上级单位、兄弟县市相关业务单位指导交流工作等支出。决算数小于预算数的主要原因是单位厉行节约，严格控制接待标准。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待51团组，累计421人次。

外宾接待支出0万元，接待0团组，0人次。

其他国内公务接待支出4万元，主要用于接待上级单位、兄弟县市相关业务单位指导交流工作等支出接待51团组，421人次。

（十）机关运行经费支出说明

2020年度机关运行经费年初预算数为100.67万元，支出决算为101.62万元，完成年初预算的100.95%，决算数大于预算数的主要原因是工会经费因政策变动，略有调整；比2019年度增加4.17万元，增长4.28%，主要原因是工会经费等有调整。

（十一）政府采购支出说明

2020年度政府采购支出总额0.93万元，其中：政府采购货物支出0.93万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0.93万元，占政府采购支出总额的100%。其中，授予小微企业合同金额0.8万元，占政府采购支出总额的85.46%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2020年12月31日，林业局本级及所属各单位共有车辆4辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车3辆,其他用车主要是下属事业单位公务用车；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。 

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，林业局组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目2个，二级项目10个，共涉及资金6591.24万元，占一般公共预算项目支出总额的82.38%。本年无政府性基金预算项目。

本年无部门评价。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果

东阳市林业局在2020年度部门决算中反映生态公益林建设项目及松材线虫病防控项目绩效自评结果。

生态公益林建设项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分88.72分，自评结论为“良好”。项目全年预算数为2645.19万元，执行数为2384.62万元，加上直接下发2019年1-8月乡镇护林员工资等指标150.04万元，合计执行数为2534.66万元，完成预算的95.83%。项目绩效目标完成情况：一是通过向林权所有者的农户和集体发放生态公益林补偿资金，增加了山区农民的收入，提高了群众保护公益林的积极性，社会效益明显；二是通过发放护林员工资等，促使护林员加强公益林的管护，毁林、破坏林地、森林火灾和病虫害发生现象得到有效遏制，保护了森林。发现的问题及原因：省局明确公益林护林员工资3.5元/亩，我市661298亩公益林应发放护林员工资2314543元，我市现有护林员43人，每人每年工资为48000元，实际发放护林员工资2064000元，有多余资金250543元。下一步改进措施：一是为提高资金完成率，建议适当扩大护林员队伍，或增加护林员，将应发放护林员工资全部发放到位。二是按照省里要求，建议加快资金发放流程，提高资金发放的效率。

松材线虫病防控项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分90分，自评结论为“优秀”。项目全年预算为1000万元，执行数为2468.75万元（实际拨付2019-2020年项目资金），完成预算的246.875%。项目绩效目标完成情况：通过该项目的实施，提高全市市民的松材线虫病防控意识和责任感，使东阳市松材线虫病疫情得到有效控制，大大减少松林成片死亡的现象，为以松树为主的林相更新赢得宝贵时间，预防和防止松树线虫病蔓延扩散，保障东阳松林资源安全，生态环境持续健康好转，为东阳经济发展保驾护航，项目达到了预期目标。

发现的问题及原因：一是项目资金拨付不够及时；今后将加快对各单位和监理公司相关资料的审核，加强与财政局协商，及时拨付；二是宣传力度不够；建议项目实施乡镇进一步加强宣传，全面提高全市上下自觉加强松材线虫病防控的意识和责任感。三是死松树流向监管力度不够；今后将在加强宣传的基础上，联合森林公安、木检加强查处力度，全程监管。四是镇乡街道除治工作档案资料缺失，日常监管薄弱。今后将加强对镇乡街道除治工作档案管理的指导与监管。

下一步改进措施：一是加强考核机制管理进一步明确防控职责：按照《浙江省松材线虫病防治条例》规定“属地管理”的原则，将防控职责切实落实到镇乡政府身上，行政一把手负总责，确保防控目标任务的圆满完成；将松材线虫病除治项目列入年度考核，重点考核镇乡街道日常监管责任落实、招投标工作完成情况等；二是加大财政投入力度：面对日益严峻的松材线虫病防控形势，防控任务越来越重，防控资金的短缺成为防控工作的瓶颈，还需要进一步加大财政投入力度，确保防控工作顺利实施；三是创新综合防控机制：在单一清理和防治的基础上，加大林相改造力度，彻底改变年年清理年年有的被动局面，需要从机制上予以保障，从上到下制定切实可行的政策，让基层具有可操作性。

3.财政评价项目绩效评价结果

本部门本年度由市财政局组织开展了财政整体支出绩效评价，评价结果良好，具体绩效评价报告详见附件。

4.部门评价项目绩效评价结果

本单位本年度无部门评价项目绩效评价结果。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度后由单位缴纳的基本养老保险支出。

18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度后由单位实际缴纳的职业年金支出。

19.农林水支出（类）林业和草原（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

20.农林水支出（类）林业和草原（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目标的其他项目支出。

21.农林水支出（类）林业和草原（款）林业事业机构（项）：反映事业单位的基本支出。

22.农林水支出（类）林业和草原（款）技术推广与转化（项）：反映良种繁育、新技术引进、区域化试验、示范和推广等支出。

23. 农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源管理（项）：反映森林经营、利用、森林资源资产、林地保护及权属调处等森林资源管理方面的支出。

24.农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）：反映由森林生态效益补偿基金安排用于公益林营造、抚育、管理和保护等方面的支出。

25.农林水支出（类）林业和草原（款）动植物保护（项）：反映动植物资源生存环境调查、监测、保护管理等方面的支出。

26.农林水支出（类）林业和草原（款）执法与监督（项）：反映执法与监督队伍建设，刑事、行政案件受理、查处和督办，行政许可、复议与诉讼管理等方面的支出。

27.农林水支出（类）林业和草原（款）产业化管理（项）：反映产业化建设及管理等方面的支出。

28.农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）：反映病虫害等有害生物灾害、野生动物疫病灾害等方面的支出。

29.农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）：反映除上述项目以外其他用于林业和草原方面的支出。

30.卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）：反映重大疾病预防控制等重大公共卫生服务项目支出。

31.灾害防治及应急管理支出（类）森林消防事务（款）其他森林消防事务支出（项）：反映其他用于森林消防方面的支出。

32.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部门、财政部门规定为职工缴纳的住房公积金。